大秦铁路2025年年度报告

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2025年年度报告

 

 

 

公司负责人、总经理张竑毅、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

前瞻性陈述的风险声明

是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

重大风险提示

 

其他

 

目录

第一节释义5

第二节公司简介和主要财务指标5

第三节管理层讨论与分析8

第四节公司治理、环境和社会27

第五节重要事项43

第六节股份变动及股东情况57

第七节债券相关情况63

第八节财务报告64

 

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在上海证券交易所网站上公开披露的公告文本。

 

 

释义

释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
公司、大秦公司、大秦铁路指大秦铁路股份有限公司
报告期指2025年度
国铁集团指中国国家铁路集团有限公司
太原局集团公司指中国铁路太原局集团有限公司
唐港公司指唐港铁路有限责任公司
侯禹公司指山西侯禹铁路有限责任公司
太兴公司指山西太兴铁路有限责任公司
中鼎公司指山西中鼎物流集团有限公司
西南环公司指太原铁路枢纽西南环线有限责任公司
大秦经贸公司指大秦铁路经贸发展有限公司
朔黄铁路指国能朔黄铁路发展有限责任公司
浩吉铁路指浩吉铁路股份有限公司
秦港股份指秦皇岛港股份有限公司
京丰公司指太原国铁京丰装备技术股份有限公司

 

公司简介和主要财务指标

公司信息

公司的中文简称大秦铁路
公司的外文名称Daqin Railway Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Daqin Railway
公司的法定代表人陆勇

 

联系人和联系方式

董事会秘书
姓名张利荣丁一
联系地址山西省太原市建设北路202号山西省太原市建设北路202号
电话0351-26206200351-2620620
传真0351-26206040351-2620604
电子信箱dqtl@daqintielu.comdqtl@daqintielu.com

 

基本情况简介

公司注册地址的历史变更情况无变更
公司办公地址山西省太原市建设北路202号 山西省大同市平城区站北街14号
公司办公地址的邮政编码030013（太原）  037005（大同）
公司网址http://www.daqintielu.com
电子信箱dqtl@daqintielu.com

 

信息披露及备置地点

《上海证券报》（https://www.cnstock.com/） 《中国证券报》（https://www.cs.com.cn/）《证券时报》（https://www.stcn.com/）《证券日报》（http://www.zqrb.cn/）
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

 

公司股票简况

A股上海证券交易所大秦铁路601006无变更

 

其他相关资料

办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A 座8层
签字会计师姓名朱娟娟 王存英
公司聘请的会计师事务所（境内 内部控制审计）名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
签字会计师姓名张宁宁 巩伟

 

近三年主要会计数据和财务指标

主要会计数据

单位：币种：

营业收入77,644,812,38274,627,273,5164.0481,020,392,024
利润总额8,574,289,11413,325,765,289-35.6617,726,904,763
归属于上市公司股东的净利润5,900,148,4799,039,359,180-34.7311,930,006,082
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,860,925,6219,035,894,562-35.1411,957,831,611
经营活动产生的现金流量净额4,986,743,1799,316,632,097-46.4717,245,661,426
归属于上市公司股东的净资产164,276,255,834154,883,970,6236.06137,762,871,163
总资产211,817,901,515207,017,831,2532.32207,673,222,249

 

主要财务指标

基本每股收益（元／股）0.300.51-41.180.79
稀释每股收益（元／股）0.300.50-40.000.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.290.51-43.140.79
加权平均净资产收益率（%）3.646.10减少2.46个百分点9.09
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.626.09减少2.47个百分点9.11

 

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

境内外会计准则下会计数据差异

同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

境内外会计准则差异的说明：

2025年分季度主要财务数据

单位：币种：

营业收入17,800,848,73419,484,796,08419,772,513,46620,586,654,098
归属于上市公司股东的净利润2,570,966,2791,543,965,7362,109,027,074-323,810,610
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,562,746,3701,536,565,3512,089,367,472-327,753,572
经营活动产生的现金流量净额-1,694,615,2891,116,318,2724,166,688,0191,398,352,177

2025年第四季度归属于上市公司股东的净利润减少原因：主要由于第四季度人工、大修、两端物流辅助等支出增加。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

非经常性损益项目和金额

单位：币种：

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-14,612,047　-61,611,753-34,004,775
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外119,015,290　96,449,80095,207,135
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,406,330　-33,078,838-109,936,698
减：所得税影响额6,634,333　2,620,880-7,208,342
少数股东权益影响额（税后）139,722　-4,326,289-13,700,467
合计39,222,858　3,464,618-27,825,529

 

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

采用公允价值计量的项目

单位： 币种：

其他权益工具投资234,763,500240,748,5005,985,0000
应收款项融资2,440,076,3873,110,596,621670,520,2340
合计2,674,839,8873,351,345,121676,505,2340

 

其他

 

管理层讨论与分析

报告期内公司从事的业务情况

 

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

报告期内公司所处行业情况

经营情况讨论与分析

报告期内核心竞争力分析

报告期内主要经营情况

 

主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位： 币种：

营业收入77,644,812,38274,627,273,5164.04
营业成本70,951,357,55063,207,772,93712.25
销售费用52,171,110128,495,322-59.40
管理费用918,712,161517,713,92877.46
财务费用-296,022,10713,716,097-2,258.21
经营活动产生的现金流量净额4,986,743,1799,316,632,097-46.47
投资活动产生的现金流量净额-25,033,827,069-4,775,149,894424.25
筹资活动产生的现金流量净额-5,460,743,402-10,515,249,706-48.07

 

营业收入变动原因说明：

营业成本变动原因说明：

销售费用变动原因说明：

管理费用变动原因说明：

财务费用变动原因说明：

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

收入和成本分析

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：币种：

铁路运输76,409,490,50470,193,644,0778.134.212.63减少6.89个百分点
货运业务54,321,785,789--1.65-
客运业务10,431,258,204--4.21-
其他业务11,656,446,511--17.98-
合计76,409,490,50470,193,644,0778.134.212.63减少6.89个百分点

 

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

产销量情况分析表

重大采购合同、重大销售合同的履行情况

已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

单位：币种：

太原局集团公司国有授权经营土地使用权中国铁路太原局集团有限公司2,569,993.982,569,993.982,569,993.980

2025年8月，公司与太原局集团公司重新签订《国有授权经营土地使用权转让协议》，交易总价款（含税）为2,569,993.98万元。详情请见刊登在上海证券交易所网站的“大秦铁路股份有限公司关于重新签订《国有授权经营土地使用权转让协议》暨关联交易的公告”。

成本分析表

单位：币种：

主营业务成本70,193,644,07798.9362,319,879,78298.6012.63
人员费用23,079,163,10732.5322,544,805,16735.692.37
折旧5,338,072,8087.525,531,728,6388.75-3.50
货车使用费3,251,613,8294.583,093,272,3514.895.12
机客车租赁费1,901,471,7682.681,764,945,5162.797.74
电力及燃料3,100,510,0624.373,118,366,6994.93-0.57
材料1,156,059,0521.631,302,912,5812.06-11.27
大修支出397,338,3860.56247,099,5160.3960.80
土地房屋租赁费572,635,0570.81702,870,9161.11-18.53
供热、供暖费及房屋维修费368,065,9260.52307,338,1730.4919.76
和谐机车检修费302,631,3120.43409,223,6650.65-26.05
付费支出24,942,092,56435.1521,051,808,09833.3118.46
其中：客运服务费6,885,369,3229.706,360,029,38110.068.26
其中：货运服务费18,056,723,24225.4514,691,778,71723.2422.90
两端物流辅助3,268,187,6224.6187,989,0720.143614.31
其他2,515,802,5843.552,157,519,3903.4116.61
其他业务成本757,713,4731.07887,893,1551.40-14.66
材料物品销售292,226,6460.41311,297,8720.49-6.13
维修275,333,1510.39273,509,6060.430.67
劳务96,314,1970.14115,374,6370.18-16.52
其他93,839,4790.13187,711,0400.30-50.01
合  计70,951,357,550100.0063,207,772,937100.0012.25

成本分析其他情况说明

报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

主要销售客户及主要供应商情况

属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

前五名客户销售额，占年度销售总额；其中前五名客户销售额中关联方销售额，占年度销售总额。前五名客户分别为：中国国家铁路集团有限公司及其下属单位、晋能控股煤业集团有限公司、中煤平朔集团有限公司、中国神华能源股份有限公司、山西焦煤集团有限责任公司。

前五名供应商采购额，占年度采购总额；其中前五名供应商采购额中关联方采购额，占年度采购总额。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

 

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

单位：币种：

1中国国家铁路集团有限公司及其下属单位3,198,99470.29

 

C.报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示

前五名销售客户

前五名供应商

D.报告期内公司存在贸易业务收入

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

其他说明：

费用

研发投入

研发投入情况表

单位：币种：

本期资本化研发投入0
研发投入合计11,719,039
研发投入总额占营业收入比例（%）0.02
研发投入资本化的比重（%）0

 

研发人员情况表

情况说明

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

 

现金流

非主营业务导致利润重大变化的说明

资产、负债情况分析

 

资产及负债状况

单位：币种：

货币资金35,850,008,75516.9261,346,794,93129.63-41.56主要由于支付收购土地使用权支付价款
其他流动资产1,923,653,6470.91404,895,4280.20375.10主要由于新增短期定期存款及预交企业所得税重分类
在建工程881,585,2310.421,960,725,5790.95-55.04主要由于在建工程本年转固
使用权资产2,359,026,6021.11912,285,3080.44158.58主要由于可能长期无法交易的土地转为租赁
无形资产34,512,368,91716.2910,531,749,0615.09227.70主要由于本年收购土地使用权
应交税费1,104,533,0150.52689,855,6590.3360.11主要由于新增土地对应的契税增加
应付债券007,593,350,9513.67-100.00可转债转股完毕
租赁负债2,151,433,4131.02805,447,7130.39167.11主要由于可能长期无法交易的土地转为租赁
其他权益工具00804,984,7280.39-100.00可转债转股完毕
库存股247,783,8070.1200100.00本年回购股份

 

其他说明：

境外资产情况

截至报告期末主要资产受限情况

其他说明

行业经营性信息分析

 

投资状况分析

对外股权投资总体分析

重大的股权投资

重大的非股权投资

以公允价值计量的金融资产

单位：币种：

所持秦港股份内资股股份 14,321 0 599 0000 14,920
所持太原国铁京丰装备技术股份有限公司股份 9,155 000000 9,155
合计23,4760599000024,075

 

证券投资情况

单位：币种：

601326秦港股份6,516自有资金14,32105990036314,920
合计//6,516/14,32105990036314,920/

 

证券投资情况的说明

私募基金投资情况

衍生品投资情况

报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

重大资产和股权出售

主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：币种：

唐港公司铁路运输及铁路运输服务等2,342,260,00015,517,000,136 14,256,368,222 6,308,482,478 1,812,007,725 1,336,412,193
侯禹公司铁路客货运输服务、铁路货运装卸仓储等2,000,000,000 2,847,458,954 2,772,430,730 1,827,440,228 101,177,151 74,520,769
太兴公司子公司铁路客货运输服务、铁路货运装卸仓储等5,042,654,500 8,254,571,709 3,441,145,426 1,589,630,625 -258,961,507 -262,043,434
中鼎公司子公司铁路货物装卸、仓储搬运；物流配送等2,092,500,0002,952,192,386669,206,009 127,442,014 -120,281,866 -122,933,440
西南环公司子公司铁路货物运输等4,690,000,000 9,614,922,153 5,219,844,507 554,870,136 -84,297,530 -85,630,507
大秦经贸公司子公司铁路运输设备设施及配件的制造、安装、维修、租赁、销售等130,000,000 238,451,974 212,223,077 42,244,034 554,182 -691,619
朔黄铁路参股公司煤炭经营及铁路运输15,231,149,058 47,804,472,344 37,233,647,020 23,060,953,057 9,087,464,648 6,526,818,345

注：2024年12月，公司完成大秦铁路物流（太原）有限公司、大秦铁路物流（大同）有限公司两家全资子公司工商注册，注册资本各800万元。

 

报告期内取得和处置子公司的情况

其他说明

公司控制的结构化主体情况

 

公司关于公司未来发展的讨论与分析

行业格局和趋势

公司发展战略

经营计划

可能面对的风险

其他

公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

 

 

公司治理、环境和社会

公司治理相关情况说明

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

 

 

董事和高级管理人员的情况

现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

单位：

陆勇董事长男582024-8-282026-5-180000
杨涛副董事长男492025-11-182026-5-180000
张竑毅董事男572025-9-232026-5-1800025.27否
总经理2025-6-17
杨庆欣职工代表董事女502025-12-292026-5-180007.21否
张利荣董事女532023-5-192026-5-1800041.69否
副总经理2019-4-23
董事会秘书2019-4-23
杨文胜董事男562023-5-192026-5-180000否
陈鹏君董事男542024-8-282026-5-180000否
郝生跃独立董事男582023-5-192026-5-1800010.00否
许光建独立董事男672023-5-192026-5-1800010.00否
樊燕萍独立董事女542023-5-192026-5-1800010.00否
朱玉杰独立董事男562023-5-192026-5-1800010.00否
刘斌副总经理男572023-6-2100041.69否
裴丽群总会计师女512024-12-1100041.86否
胡静副总经理女512025-12-160003.87否
王道阔前任副董事长男502023-5-192025-10-140000是
韩洪臣前任董事男602023-5-192025-8-600019.86否
前任总经理2020-4-272025-6-17
齐志勇前任职工代表董事男602023-5-162025-12-2900023.78否
合计/////000/245.23/

 

陆勇1967年11月出生，男，中国国籍，大学本科学历，高级工程师。公司董事、董事长。现任中国铁路太原局集团有限公司党委书记、董事长兼大西铁路客运专线有限责任公司董事长。历任中国铁路成都局集团有限公司党委委员、董事、副总经理，中国铁路济南局集团有限公司党委委员、副总经理，中国铁路太原局集团有限公司党委副书记、董事、总经理。
杨涛1976年12月出生，男，中国国籍，硕士研究生学历，管理学硕士学位，正高级会计师。公司董事、副董事长。现任中国铁路太原局集团有限公司党委委员、副总经理、总会计师。财政部第一届企业财务咨询专家，财政部第四届管理会计咨询专家。历任原中国铁路总公司财务部直属财务处、会计处处长，中国国家铁路集团有限公司财务部会计处处长，中国铁路投资集团有限公司总会计师兼中铁特货物流股份有限公司监事会主席等。
张竑毅1968年3月出生，男，中国国籍，大学本科学历，代理正高级经济师。公司党委书记、董事、总经理。历任大秦铁路股份有限公司董事、总经理助理兼财务负责人；太原铁路局财务处副处长；中国铁路太原局集团有限公司财务处处长；自2018年11月起，任中国铁路太原局集团有限公司财务部（收入部）主任兼税务管理办公室主任、资金结算所（财务集中核算管理所）所长。
杨庆欣1975年8月出生，女，中国国籍，大学本科学历，政工师。公司党委副书记、纪委书记、工会主席、职工代表董事。历任太原铁路局纪委案件检查室纪检监察员、纪检监察一室纪检监察员；大秦铁路股份有限公司原太原物资供应段党委副书记、纪委书记，原太原公寓管理段党委副书记、纪委书记；中国铁路太原局集团有限公司山西先行经贸有限公司董事、党委副书记、纪委书记。
张利荣1972年11月出生，女，中国国籍，大学本科学历，高级经济师，公司党委委员、董事、副总经理兼董事会秘书。历任公司总经理工作部副部长、董事会证券事务代表、董事会办公室主任兼证券事务代表。
杨文胜1969年2月出生，男，中国国籍，大学学历，正高级工程师、高级经济师，公司董事。现任河北港口集团有限公司党委常委、副总经理。历任秦皇岛港务集团有限公司生产业务部副部长、秦仁海运公司总经理；秦皇岛港股份有限公司第二港务分公司经理、生产业务部部长；秦皇岛港股份有限公司副总经理，董事、总经理、党委副书记，董事、总裁、党委副书记；河北港口集团有限公司党委常委、董事、副总经理，秦皇岛港股份有限公司董事、总裁、党委副书记。
陈鹏君1971年8月出生，男，中国国籍，硕士研究生学历，高级经济师，公司董事。现任中国中信金融资产管理股份有限公司党委委员、副总裁。历任中国华融资产管理公司债权管理部高级副经理，北京办事处高级经理，乌鲁木齐办事处党委委员、总经理助理、兼任中国华融资产管理公司第一重组办公室主任助理，中国华融资产管理公司业务发展部副总经理、国际业务部副总经理；华融国际信托有限责任公司党委副书记、总经理、副董事长；华融金融租赁股份有限公司党委副书记、总经理、副董事长；中国华融资产管理股份有限公司国际业务管理部总经理，综合管理部（雄安新区事业部）总经理，上市办公室主任；华融证券股份有限公司党委副书记、董事、总经理；华融瑞通股权投资管理有限公司党委书记、董事长，兼任中国华融资产管理股份有限公司股权业务部总经理；中国中信金融资产管理股份有限公司资产经营一部总经理。
郝生跃1967年12月出生，男，中国国籍，博士研究生学历，公司独立董事。1995年6月至2016年7月，历任中国路桥集团海外部投标报价处副处长，北京交通大学经管学院副教授、教授、副院长，研究生院副院长。2016年7月至今任北京交通大学经管学院教授、博士生导师。
许光建1958年11月出生，男，中国国籍，博士研究生学历，公司独立董事。1984年12月至2001年6月任中国人民大学国民经济管理系任教，先后担任副教授、教授、系主任；2001年6月至2019年4月在中国人民大学公共管理学院任教，先后担任副院长、常务副院长；2019年5月至今任中国人民大学公共管理学院公共政策系教授、博士生导师。
樊燕萍1971年2月出生，女，中国国籍，博士研究生学历，公司独立董事。山西财经大学会计学院教授、校学术委员会委员。中国会计学会环境与资源会计专业委员会会员，山西省审计学会副会长，山西省会计学会资源与环境会计专业委员会主任委员。
朱玉杰1969年4月出生，男，中国国籍，清华大学计算机科学专业硕士、经济学博士，非执业注册会计师，公司独立董事。自1994年8月至今在清华大学任教，现任清华大学经济管理学院教授，博士生导师，兼任清华大学经济管理学院教学办公室学术主任，教育部金融专业教指委副主任委员，清华大学经济管理学院不良资产研究中心主任，中国金融协会金融工程专业委员会副秘书长，中国国际经济合作学会常务理事，中国企业成长与经济安全研究中心学术委员会副主任等职务。
刘斌1968年9月出生，男，汉族，中国国籍，大学本科学历，工程师，公司副总经理。历任原临汾铁路分局介休机务段工会主席；原太原铁路分局太原北机务段党委副书记，太原供电段党委副书记；太原铁路局太原供电段党委副书记、纪委书记；大秦铁路股份有限公司太原供电段党委副书记、纪委书记，太原机务段党委副书记，太原供电段党委委员、工会主席。
裴丽群1974年10月出生，女，中国国籍，大学本科学历，管理学硕士，正高级会计师，公司总会计师。历任太原铁路局太原北车辆段财务科科长、总会计师，大秦公司太原北车辆段总会计师，太原铁路局计量所副所长兼国家轨道衡计量站太原分站副站长，太原铁路局太原铁路新创实业集团有限公司副总经理，中国铁路太原局集团有限公司太原铁路新创餐饮旅游集团有限公司党委委员、董事、总会计师；从事中国铁路太原局集团有限公司财务数智化转型工作，担任筹备组副组长。
胡静1974年6月出生，女，中国国籍，大学本科学历，管理学学士学位，代理高级经济师，公司副总经理。历任大秦铁路股份有限公司太原工务段计划财务科科长，太原工务机械段计划财务科科长，太原工务段总会计师；中国铁路太原局集团有限公司工会经费审查委员会办公室主任；山西铁路装备制造集团有限公司总经济师。

 

其它情况说明

 

现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

在股东单位任职情况

陆勇中国铁路太原局集团有限公司党委书记、董事长2024年6月
杨涛中国铁路太原局集团有限公司党委委员、副总经理、总会计师2025年8月
杨文胜河北港口集团有限公司党委常委、副总经理2023年1月
陈鹏君中国中信金融资产管理股份有限公司党委委员、副总裁2025年2月
在股东单位任职情况的说明无

 

在其他单位任职情况

陆勇大西铁路客运专线有限责任公司董事长2024年6月
杨涛国能朔黄铁路发展有限责任公司副董事长2025年9月
杨文胜全国煤炭交易中心有限公司董事2019年6月
陈鹏君中国中信金融资产国际控股有限公司董事2024年6月
陈鹏君中国电力国际发展有限公司非执行董事2024年11月
郝生跃北京交通大学教授2001年7月
郝生跃中化明达控股集团有限公司外部董事2020年1月
郝生跃北京北辰实业集团有限责任公司外部董事2025年4月
郝生跃河北高速公路集团有限公司外部董事2022年9月
许光建中国人民大学教授1997年6月
樊燕萍山西财经大学教授2018年5月
樊燕萍山西杏花村汾酒厂股份有限公司独立董事2022年6月
樊燕萍晋能控股山西电力股份有限公司独立董事2023年2月
朱玉杰清华大学教授2009年12月
朱玉杰谱尼测试集团股份有限公司独立董事2022年10月
朱玉杰渤海国际信托股份有限公司独立董事2017年12月
朱玉杰广东华兴银行股份有限公司独立董事2018年11月
在其他单位任职情况的说明无

 

董事、高级管理人员薪酬情况

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员报酬事项无异议。
（1）根据公司第一届董事会第一次会议决议：总经理年薪不超过公司年度职工平均工资的12倍，副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员年薪不超过公司年度职工平均工资的10倍。（2）根据2008年5月29日召开的2007年年度股东大会决议：独立董事津贴由原每年人民币5万元调整为每年人民币10万元（税前）。
公司董事和高级管理人员按照披露薪酬实际支付。
245.23万元
公司依据相关薪酬、经营业绩考核评价办法，对在公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员进行绩效评价，根据评价结果确定绩效薪酬。
在公司领取薪酬的非独立董事和高级管理人员2025年度绩效薪酬（以年度薪酬标准的5%为基数），将在年度报告披露和绩效评价后支付。
不适用

 

公司董事、高级管理人员变动情况

杨涛副董事长
张竑毅董事选举工作调动
张竑毅总经理聘任工作调动
杨庆欣职工代表董事选举工作调动
胡静副总经理聘任工作调动
王道阔前任副董事长离任工作调动
韩洪臣前任董事
韩洪臣前任总经理解聘退休
齐志勇前任职工代表董事离任退休

 

近三年受证券监管机构处罚的情况说明

其他

董事履行职责情况

董事参加董事会和的情况

陆勇775002
杨涛否22200否0
张竑毅否44400否1
杨庆欣否00000否0
张利荣否77500否3
杨文胜否77500否0
陈鹏君否77500否1
郝生跃是77500否3
许光建是77500否2
樊燕萍是77500否3
朱玉杰是76510否1
王道阔否44200否1
韩洪臣否22100否1
齐志勇775002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

 

其中：现场会议次数1
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数1

 

董事对公司有关事项提出异议的情况

其他

董事会下设专门委员会情况

董事会下设专门委员会成员情况

审计委员会樊燕萍、许光建、朱玉杰
提名委员会郝生跃、杨涛、朱玉杰
薪酬与考核委员会许光建、樊燕萍
战略委员会陆勇、杨涛、张竑毅、杨文胜、郝生跃

 

报告期内委员会召开次会议

2025-4-15对内部控制、年报、一季报、变更审计机构等事项进行审议。同意提交董事会审议。无
2025-8-12对半年度报告、募投资产交割等事项进行审议。同意提交董事会审议。无
2025-10-23对第三季度报告等事项进行审议。同意提交董事会审议。无
2025-12-26对年报审计工作计划、内审内控工作情况等事项进行审议。同意相关事项。无

 

报告期内委员会召开次会议

2025-6-11对总经理人选进行资格审核。同意人选并同意提交董事会审议。无
2025-8-12提名第七届董事会董事候选人。同意人选并同意提交董事会审议。无
2025-10-23提名第七届董事会董事候选人。同意人选并同意提交董事会审议。无
2025-11-27对副总经理人选进行资格审核。同意人选并同意提交董事会审议。无

 

报告期内委员会召开次会议

2025-4-15审查公司董事、高管绩效考核及薪酬分配方案同意该事项。无

 

存在异议事项的具体情况

审计委员会发现公司存在风险的说明

对报告期内的监督事项。

报告期末母公司和主要子公司的员工情况

员工情况

87,424
主要子公司在职员工的数量602
在职员工的数量合计88,026
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数64,988
生产人员76,941
销售人员146
技术人员7,089
财务人员410
行政人员3,440
合计88,026
本科及以上22,118
专科37,207
中专及以下28,701
合计88,026

 

薪酬政策

培训计划

劳务外包情况

利润分配或资本公积金转增预案

现金分红政策的制定、执行或调整情况

现金分红政策的专项说明

分红标准和比例是否明确和清晰
相关的决策程序和机制是否完备
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护

 

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

单位：币种：

每10股派息数（元）（含税）（含半年度利润分配）2.20
每10股转增数（股）0
现金分红金额（含税）（含半年度利润分配）4,426,205,279.52
合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润5,900,148,479
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）75.02
以现金方式回购股份计入现金分红的金额247,716,101.00
合计分红金额（含税）4,673,921,380.52
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）79.22

 

最近三个会计年度现金分红情况

单位：币种：

最近三个会计年度累计回购并注销金额（2）0
最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额（3）=（1）+（2）16,535,286,899.82
最近三个会计年度年均净利润金额（4）8,956,504,580.33
最近三个会计年度现金分红比例（%）（5）=（3）/（4）184.62
最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润5,900,148,479
最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润71,709,426,287

 

公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

 

其他说明：

员工持股计划情况

其他激励措施

董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

 

报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内的内部控制制度建设及实施情况

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

报告期内对子公司的管理控制情况

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

内部控制审计报告的相关情况说明

是否披露内部控制审计报告：

内部控制审计报告意见类型：

 

报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

 

上市公司治理专项行动自查问题整改情况

纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

 

1大秦铁路股份有限公司侯马北机务段企业环境信息依法披露系统（山西）https://sthjt.shanxi.gov.cn/qyhjxxyfpl/#/DisclosureDetail/1905465391534641153/2025
2大秦铁路股份有限公司太原机务段企业环境信息依法披露系统（山西）https://sthjt.shanxi.gov.cn/qyhjxxyfpl/#/DisclosureDetail/1909165263471792130/2025

 

其他说明

社会责任工作情况

是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

社会责任工作具体情况

总投入（万元）106.762025年，大秦铁路及其子公司、员工、客户等捐赠各类公益资金106.76万元。
其中：资金（万元）106.76

 

具体说明

 

巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

总投入（万元）1,888.03

 

具体说明

其他

 

 

 

重要事项

承诺事项履行情况

公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

与再融资相关的承诺董事、高级管理人员公司董事、高级管理人员关于发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺2020-4-27长期有效不适用不适用
控股股东公司控股股东关于发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺2020-4-27长期有效不适用不适用

 

 

公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

业绩承诺情况

业绩承诺变更情况

其他说明

 

 

报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

违规担保情况

 

 

公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

 

公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

与前任会计师事务所进行的沟通情况

审批程序及其他说明

聘任、解聘会计师事务所情况

单位：币种：

境内会计师事务所名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬946806
境内会计师事务所审计年限81
境内会计师事务所注册会计师姓名/朱娟娟、王存英
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限/朱娟娟（1年）、王存英（1年）

 

内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）315

 

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

面临退市风险的情况

导致退市风险警示的原因

公司拟采取的应对措施

面临终止上市的情况和原因

破产重整相关事项

重大诉讼、仲裁事项

上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

重大关联交易

与日常经营相关的关联交易

已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

临时公告未披露的事项

资产或股权收购、出售发生的关联交易

已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

公司与中国铁路太原局集团有限公司重新签订《国有授权经营土地使用权转让协议》事项内容详见2025年8月29日登载于上海证券交易所网站的《大秦铁路股份有限公司关于重新签订<国有授权经营土地使用权转让协议>暨关联交易的公告》。

 

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

临时公告未披露的事项

 

 

涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

共同对外投资的重大关联交易

已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

临时公告未披露的事项

关联债权债务往来

已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

临时公告未披露的事项

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

存款业务

单位：币种：

中国铁路财务有限责任公司最终控股公司之子公司5,000,000,000按实际利率3,801,033,7778,697,205,2427,891,974,5584,606,264,461
合计///3,801,033,7778,697,205,2427,891,974,5584,606,264,461

 

贷款业务

授信业务或其他金融业务

其他说明

其他

重大合同及其履行情况

托管、承包、租赁事项

托管情况

承包情况

租赁情况

 

 

 

担保情况

委托他人进行现金资产管理的情况

委托理财情况

委托理财总体情况

其他情况

单项委托理财情况

其他情况

委托理财减值准备

委托贷款情况

委托贷款总体情况

其他情况

单项委托贷款情况

其他情况

 

委托贷款减值准备

其他情况

其他重大合同

募集资金使用进展说明

募集资金整体使用情况

单位：

2020-12-18　3,200,000.003,197,394.433,197,394.4302,939,696.20091.9402,569,993.9880.380
合计/3,200,000.003,197,394.433,197,394.4302,939,696.200//2,569,993.98/

 

其他说明

募投项目明细

募集资金明细使用情况

 

单位：

收购中国铁路太原局集团有限公司国有授权经营土地使用权2,830,901.532,569,993.982,569,993.9890.78不适用不适用不适用不适用否260,907.55
收购中国铁路太原局集团有限公司持有的太原铁路枢纽西南环线有限责任公司51%股权369,098.470369,702.22100.16不适用不适用不适用不适用否0
合计////3,200,0002,569,993.982,939,696.20/////不适用//260,907.55

注：鉴于募集资金投资项目中国铁路太原局集团有限公司国有授权经营土地收购范围且具备交割条件的土地宗数、面积、价款等均发生变化，公司与太原局集团公司重新签订《国有授权经营土地使用权转让协议》。北京中企华资产评估有限责任公司对纳入收购范围且具备交割条件的土地进行了重新评估，双方确认交易总价款为2,569,993.98万元（含税）。

公司七届十三次董事会、七届九次监事会、2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，决定募投项目结项后，节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

2025年10月9日，公司已全额支付“收购中国铁路太原局集团有限公司国有授权经营土地使用权”项目总价款，公司募集资金已按规定用途使用完毕。同时，将募集资金专项账户中节余募集资金全部转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。

超募资金明细使用情况

报告期内募投项目重新论证的具体情况

报告期内募投变更或终止情况

 

报告期内募集资金使用的其他情况

募集资金投资项目先期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

其他

中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

核查异常的相关情况说明

擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

 

 

股份变动及股东情况

 

股本变动情况

股份变动情况表

股份变动情况表

单位：

一、有限售条件股份000000000
二、无限售条件流通股份18,807,273,8221000001,339,903,8941,339,903,89420,147,177,716100
1、人民币普通股18,807,273,8221000001,339,903,8941,339,903,89420,147,177,716100
三、股份总数18,807,273,8221000001,339,903,8941,339,903,89420,147,177,716100

 

股份变动情况说明

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

 

限售股份变动情况

证券发行与上市情况

截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

现存的内部职工股情况

股东和实际控制人情况

股东总数

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户）327,538

 

截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：

中国铁路太原局集团有限公司542,814,5359,863,576,05548.960
中国中信金融资产管理股份有限公司01,005,346,4824.990
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪185,074,016544,872,1542.700
国丰兴华（北京）私募基金管理有限公司－国丰兴华鸿鹄志远三期私募证券投资基金1号298,487,115298,487,1151.480
香港中央结算有限公司-138,701,934280,467,6041.390
中央汇金资产管理有限责任公司0199,894,1000.990
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金42,843,745199,674,9840.990
中国证券金融股份有限公司0199,494,8120.990
河北港口集团有限公司0158,702,8410.790
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金33,734,100142,450,6640.710
中国铁路太原局集团有限公司9,863,576,0559,863,576,055
中国中信金融资产管理股份有限公司1,005,346,4821,005,346,482
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪544,872,154544,872,154
国丰兴华（北京）私募基金管理有限公司－国丰兴华鸿鹄志远三期私募证券投资基金1号298,487,115298,487,115
香港中央结算有限公司280,467,604280,467,604
中央汇金资产管理有限责任公司199,894,100199,894,100
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金199,674,984199,674,984
中国证券金融股份有限公司199,494,812199,494,812
河北港口集团有限公司158,702,841158,702,841
中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金142,450,664142,450,664
前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

 

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

 

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

控股股东及实际控制人情况

控股股东情况

法人

中国铁路太原局集团有限公司
单位负责人或法定代表人陆勇
成立日期2005年04月29日
主要经营业务铁路客货运输及相关服务业务，铁路运输；铁路运输设备、设施、配件的制造、安装、销售、维修、租赁等
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无
其他情况说明无

 

自然人

公司不存在控股股东情况的特别说明

报告期内控股股东变更情况的说明

公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

 

实际控制人情况

法人

中国国家铁路集团有限公司
单位负责人或法定代表人郭竹学
成立日期2013年03月14日
主要经营业务铁路客货运输等
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况中国国家铁路集团有限公司是广深铁路（股票代码：601333；HK0525）、铁龙物流（股票代码：600125）、京沪高铁（股票代码：601816）、铁科轨道（股票代码：688569）、中铁特货（股票代码：001213）、金鹰重工（股票代码：301048）、哈铁科技（股票代码：688459）的实际控制人。
其他情况说明无

 

自然人

公司不存在实际控制人情况的特别说明

报告期内公司控制权发生变更的情况说明

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

 

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

控股股东及实际控制人其他情况介绍

公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

其他持股在百分之十以上的法人股东

股份限制减持情况说明

 

股份回购在报告期的具体实施情况

单位：币种：

回购股份方案披露时间2025年8月29日
拟回购股份数量及占总股本的比例（%）122,100,122股—183,150,183股，0.61%~0.91%
拟回购金额10-15
拟回购期间2025年9月23日~2026年9月22日
回购用途减少公司注册资本
已回购数量（股）44,098,700
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（%）（如有）不适用
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况不适用

 

优先股相关情况

 

 

 

债券相关情况

公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

可转换公司债券情况

转债发行情况

报告期转债持有人及担保人情况

报告期转债变动情况

单位：币种：

2020年大秦铁路股份有限公司可转换公司债券7,670,295,0007,650,867,000.0019,428,00000

 

报告期转债累计转股情况

 

报告期转股额（元）7,650,867,000
报告期转股数（股）1,339,903,894
累计转股数（股）5,280,386,225
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）35.52
尚未转股额（元）0
未转股转债占转债发行总量比例（%）0

 

转股价格历次调整情况

公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

转债其他情况说明

 

 

财务报告

审计报告

 

财务报表

合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：

单位：币种：

货币资金七、135,850,008,75561,346,794,931
结算备付金00
拆出资金00
交易性金融资产00
衍生金融资产00
应收票据00
应收账款七、54,129,758,9414,810,802,229
应收款项融资七、73,110,596,6212,440,076,387
预付款项七、8289,401,870298,949,165
应收保费00
应收分保账款00
应收分保合同准备金00
其他应收款七、93,714,839,9984,230,973,093
其中：应收利息00
应收股利02,433,551,412
买入返售金融资产00
存货七、101,685,710,9731,700,132,798
其中：数据资源00
合同资产00
持有待售资产00
一年内到期的非流动资产00
其他流动资产七、131,923,653,647404,895,428
流动资产合计50,703,970,80575,232,624,031
发放贷款和垫款00
债权投资00
其他债权投资00
长期应收款00
长期股权投资七、1727,708,829,44524,658,594,428
其他权益工具投资七、18240,748,500234,763,500
其他非流动金融资产00
投资性房地产00
固定资产七、2189,698,623,24088,308,761,406
在建工程七、22881,585,2311,960,725,579
生产性生物资产00
油气资产00
使用权资产七、252,359,026,602912,285,308
无形资产七、2634,512,368,91710,531,749,061
其中：数据资源00
开发支出00
其中：数据资源00
商誉00
长期待摊费用七、28118,204,110157,142,415
递延所得税资产七、291,406,639,5011,405,768,123
其他非流动资产七、304,187,905,1643,615,417,402
非流动资产合计161,113,930,710131,785,207,222
资产总计211,817,901,515207,017,831,253
短期借款七、32289,147,358238,158,266
向中央银行借款00
拆入资金00
交易性金融负债00
衍生金融负债00
应付票据七、35131,262,922128,225,073
应付账款七、365,138,916,8345,001,757,702
预收款项七、379,075,6449,549,615
合同负债七、381,820,110,0251,451,865,484
卖出回购金融资产款00
吸收存款及同业存放00
代理买卖证券款00
代理承销证券款00
应付职工薪酬七、391,971,191,5971,709,947,501
应交税费七、401,104,533,015689,855,659
其他应付款七、414,461,623,4434,138,750,892
其中：应付利息00
应付股利95,876,561121,207,654
应付手续费及佣金00
应付分保账款00
持有待售负债00
一年内到期的非流动负债七、431,372,082,9931,796,465,913
其他流动负债七、44143,025,104125,486,662
流动负债合计16,440,968,93515,290,062,767
保险合同准备金00
长期借款七、459,836,518,7999,483,288,955
应付债券七、4607,593,350,951
其中：优先股00
永续债00
租赁负债七、472,151,433,413805,447,713
长期应付款七、4862,305,66762,306,528
长期应付职工薪酬七、493,257,026,8463,244,077,004
预计负债00
递延收益200,587,186224,319,630
递延所得税负债00
其他非流动负债七、52330,414,861346,094,969
非流动负债合计15,838,286,77221,758,885,750
负债合计32,279,255,70737,048,948,517
实收资本（或股本）七、5320,147,177,71618,807,273,822
其他权益工具七、540804,984,728
其中：优先股00
永续债00
资本公积七、5553,514,144,85545,971,604,759
减：库存股七、56247,783,8070
其他综合收益七、57-1,972,577,195-1,920,952,306
专项储备七、58195,032,768235,448,207
盈余公积七、5922,110,014,70221,495,996,826
一般风险准备00
未分配利润七、6070,530,246,79569,489,614,587
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计164,276,255,834154,883,970,623
少数股东权益15,262,389,97415,084,912,113
所有者权益（或股东权益）合计179,538,645,808169,968,882,736
负债和所有者权益（或股东权益）总计211,817,901,515207,017,831,253

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位： 

单位：币种：

货币资金35,849,176,42161,345,847,855
交易性金融资产00
衍生金融资产00
应收票据00
应收账款十九、14,073,220,3914,701,666,391
应收款项融资3,109,736,6212,407,988,224
预付款项233,715,604275,235,030
其他应收款十九、23,347,724,5663,956,539,646
其中：应收利息00
应收股利02,433,551,412
存货1,607,802,5881,632,613,083
其中：数据资源00
合同资产00
持有待售资产00
一年内到期的非流动资产00
其他流动资产1,880,812,848378,757,495
流动资产合计50,102,189,03974,698,647,724
债权投资00
其他债权投资00
长期应收款00
长期股权投资十九、340,006,780,11036,951,969,738
其他权益工具投资240,748,500234,763,500
其他非流动金融资产00
投资性房地产00
固定资产65,435,725,60863,606,542,135
在建工程790,454,2381,598,893,169
生产性生物资产00
油气资产00
使用权资产2,370,309,471935,045,525
无形资产27,124,428,3113,118,340,424
其中：数据资源00
开发支出00
其中：数据资源00
商誉00
长期待摊费用117,655,081157,142,415
递延所得税资产1,204,919,9011,191,594,709
其他非流动资产4,100,982,4303,511,320,483
非流动资产合计141,392,003,650111,305,612,098
资产总计191,494,192,689186,004,259,822
短期借款00
交易性金融负债00
衍生金融负债00
应付票据131,262,922128,225,073
应付账款4,920,557,0834,796,273,128
预收款项1,842,4032,590,123
合同负债1,773,815,4371,441,999,663
应付职工薪酬1,944,366,7371,689,651,738
应交税费966,550,968547,325,835
其他应付款10,066,241,7209,133,916,909
其中：应付利息00
应付股利00
持有待售负债00
一年内到期的非流动负债281,165,195258,176,106
其他流动负债138,931,676124,568,247
流动负债合计20,224,734,14118,122,726,822
长期借款00
应付债券07,593,350,951
其中：优先股00
永续债00
租赁负债2,151,433,413816,838,791
长期应付款62,305,66762,306,528
长期应付职工薪酬3,235,512,5003,221,915,000
预计负债00
递延收益56,851,09372,600,173
递延所得税负债00
其他非流动负债00
非流动负债合计5,506,102,67311,767,011,443
负债合计25,730,836,81429,889,738,265
实收资本（或股本）20,147,177,71618,807,273,822
其他权益工具0804,984,728
其中：优先股00
永续债00
资本公积54,681,206,43347,152,733,063
减：库存股247,783,8070
其他综合收益-1,971,802,817-1,919,915,977
专项储备69,708,200121,293,713
盈余公积21,375,423,86320,761,405,987
未分配利润71,709,426,28770,386,746,221
所有者权益（或股东权益）合计165,763,355,875156,114,521,557
负债和所有者权益（或股东权益）总计191,494,192,689186,004,259,822

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

合并利润表

2025年1—12月

单位：币种：

一、营业总收入七、6177,644,812,38274,627,273,516
其中：营业收入七、6177,644,812,38274,627,273,516
利息收入0
已赚保费0
手续费及佣金收入0
二、营业总成本71,910,634,52464,136,668,363
其中：营业成本七、6170,951,357,55063,207,772,937
利息支出00
手续费及佣金支出00
退保金00
赔付支出净额00
提取保险责任准备金净额00
保单红利支出00
分保费用00
税金及附加七、62272,696,771261,402,915
销售费用七、6352,171,110128,495,322
管理费用七、64918,712,161517,713,928
研发费用11,719,0397,567,164
财务费用七、66-296,022,10713,716,097
其中：利息费用375,443,621900,739,256
利息收入741,196,197953,173,688
加：其他收益七、67124,916,24696,449,800
投资收益（损失以“－”号填列）七、682,741,531,8452,781,563,723
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,737,898,0952,778,014,235
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益00
汇兑收益（损失以“－”号填列）00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）00
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、7153,249,80351,837,204
资产减值损失（损失以“-”号填列）-6,568,2600
资产处置收益（损失以“－”号填列）936,847129,056
三、营业利润（亏损以“－”号填列）8,648,244,33913,420,584,936
加：营业外收入七、7435,484,39058,384,504
减：营业外支出七、75109,439,615153,204,151
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）8,574,289,11413,325,765,289
减：所得税费用七、761,725,252,7953,051,475,356
五、净利润（净亏损以“－”号填列）6,849,036,31910,274,289,933
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）6,849,036,31910,274,289,933
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）00
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）5,900,148,4799,039,359,180
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）948,887,8401,234,930,753
六、其他综合收益的税后净额-50,539,468-1,130,158,259
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-51,624,889-1,127,719,243
1．不能重分类进损益的其他综合收益-51,624,889-1,127,719,243
（1）重新计量设定受益计划变动额-56,113,639-1,143,750,493
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益00
（3）其他权益工具投资公允价值变动4,488,75016,031,250
（4）企业自身信用风险公允价值变动00
2．将重分类进损益的其他综合收益00
（1）权益法下可转损益的其他综合收益00
（2）其他债权投资公允价值变动00
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额00
（4）其他债权投资信用减值准备00
（5）现金流量套期储备00
（6）外币财务报表折算差额00
（7）其他00
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,085,421-2,439,016
七、综合收益总额6,798,496,8519,144,131,674
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额5,848,523,5907,911,639,937
（二）归属于少数股东的综合收益总额949,973,2611,232,491,737
（一）基本每股收益（元/股）0.30.51
（二）稀释每股收益（元/股）0.30.50

 

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

母公司利润表

2025年1—12月

单位：币种：

一、营业收入十九、473,524,674,65370,022,895,285
减：营业成本十九、468,749,790,08761,256,792,684
税金及附加246,584,047233,298,064
销售费用51,514,977127,752,556
管理费用755,026,131359,044,585
研发费用11,719,0397,567,164
财务费用-555,796,136-251,661,636
其中：利息费用79,679,986544,042,158
利息收入741,159,899953,157,678
加：其他收益115,710,00586,420,485
投资收益（损失以“－”号填列）十九、52,993,913,9363,045,668,692
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,739,415,2502,782,076,642
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）00
信用减值损失（损失以“-”号填列）53,278,30452,466,347
资产减值损失（损失以“-”号填列）-6,568,2600
资产处置收益（损失以“－”号填列）020,730
二、营业利润（亏损以“－”号填列）7,422,170,49311,474,678,122
加：营业外收入34,506,53750,896,232
减：营业外支出97,037,411128,588,229
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7,359,639,61911,396,986,125
减：所得税费用1,219,460,8592,387,024,038
四、净利润（净亏损以“－”号填列）6,140,178,7609,009,962,087
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）6,140,178,7609,009,962,087
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）00
五、其他综合收益的税后净额-51,886,840-1,127,114,513
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-51,886,840-1,127,114,513
1.重新计量设定受益计划变动额-56,375,590-1,143,145,763
2.权益法下不能转损益的其他综合收益00
3.其他权益工具投资公允价值变动4,488,75016,031,250
4.企业自身信用风险公允价值变动00
（二）将重分类进损益的其他综合收益00
1.权益法下可转损益的其他综合收益00
2.其他债权投资公允价值变动00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额00
4.其他债权投资信用减值准备00
5.现金流量套期储备00
6.外币财务报表折算差额00
7.其他00
六、综合收益总额6,088,291,9207,882,847,574
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

 

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

 

合并现金流量表

2025年1—12月

单位：币种：

销售商品、提供劳务收到的现金47,767,207,80946,998,882,354
客户存款和同业存放款项净增加额00
向中央银行借款净增加额00
向其他金融机构拆入资金净增加额00
收到原保险合同保费取得的现金00
收到再保业务现金净额00
保户储金及投资款净增加额00
收取利息、手续费及佣金的现金00
拆入资金净增加额00
回购业务资金净增加额00
代理买卖证券收到的现金净额00
收到的税费返还79,604
收到其他与经营活动有关的现金七、78（1）260,777,810192,350,255
经营活动现金流入小计48,027,985,61947,191,312,213
购买商品、接受劳务支付的现金12,720,211,4977,472,681,500
客户贷款及垫款净增加额00
存放中央银行和同业款项净增加额00
支付原保险合同赔付款项的现金00
拆出资金净增加额00
支付利息、手续费及佣金的现金00
支付保单红利的现金00
支付给职工及为职工支付的现金22,662,651,57822,642,014,665
支付的各项税费6,911,763,2537,257,290,666
支付其他与经营活动有关的现金七、78（1）746,616,112502,693,285
经营活动现金流出小计43,041,242,44037,874,680,116
经营活动产生的现金流量净额七、79（1）4,986,743,1799,316,632,097
收回投资收到的现金00
取得投资收益收到的现金2,437,805,7812,211,460,300
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额71,110,61392,372,940
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00
收到其他与投资活动有关的现金七、78（2）638,615,979953,173,688
投资活动现金流入小计3,147,532,3733,257,006,928
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,181,359,4424,532,156,822
投资支付的现金1,000,000,0003,500,000,000
质押贷款净增加额00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额00
支付其他与投资活动有关的现金00
投资活动现金流出小计28,181,359,4428,032,156,822
投资活动产生的现金流量净额-25,033,827,069-4,775,149,894
吸收投资收到的现金00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金00
取得借款收到的现金3,179,450,000768,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金七、78（3）482,868,900319,295,962
筹资活动现金流入小计3,662,318,9001,087,295,962
偿还债务支付的现金3,226,777,005991,127,794
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,419,120,54710,552,093,927
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润693,816,716722,235,866
支付其他与筹资活动有关的现金七、78（3）477,164,75059,323,947
筹资活动现金流出小计9,123,062,30211,602,545,668
筹资活动产生的现金流量净额-5,460,743,402-10,515,249,706
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响00
五、现金及现金等价物净增加额七、79（1）-25,507,827,292-5,973,767,503
加：期初现金及现金等价物余额61,341,834,37567,315,601,878
六、期末现金及现金等价物余额七、79（4）35,834,007,08361,341,834,375

 

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：币种：

销售商品、提供劳务收到的现金41,065,816,14941,990,697,324
收到的税费返还00
收到其他与经营活动有关的现金158,322,385111,444,211
经营活动现金流入小计41,224,138,53442,102,141,535
购买商品、接受劳务支付的现金8,853,199,5376,448,614,681
支付给职工及为职工支付的现金22,461,629,07222,449,490,698
支付的各项税费5,937,090,4676,091,206,614
支付其他与经营活动有关的现金739,788,633776,775,115
经营活动现金流出小计37,991,707,70935,766,087,108
经营活动产生的现金流量净额3,232,430,8256,336,054,427
收回投资收到的现金00
取得投资收益收到的现金2,688,050,0972,508,955,791
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额69,195,26468,697,424
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00
收到其他与投资活动有关的现金638,579,975953,157,678
投资活动现金流入小计3,395,825,3363,530,810,893
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,141,520,8563,741,140,453
投资支付的现金1,000,000,0003,500,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额00
支付其他与投资活动有关的现金00
投资活动现金流出小计28,141,520,8567,241,140,453
投资活动产生的现金流量净额-24,745,695,520-3,710,329,560
吸收投资收到的现金00
取得借款收到的现金00
收到其他与筹资活动有关的现金944,831,183916,908,342
筹资活动现金流入小计944,831,183916,908,342
偿还债务支付的现金00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,432,379,0989,472,538,763
支付其他与筹资活动有关的现金506,899,94040,001,044
筹资活动现金流出小计4,939,279,0389,512,539,807
筹资活动产生的现金流量净额-3,994,447,855-8,595,631,465
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响00
五、现金及现金等价物净增加额-25,507,712,550-5,969,906,598
加：期初现金及现金等价物余额61,340,887,29967,310,793,897
六、期末现金及现金等价物余额35,833,174,74961,340,887,299

 

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

 

 

 

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：币种：

2025年度
18,807,273,82200804,984,72845,971,604,7590-1,920,952,306235,448,20721,495,996,82669,489,614,587154,883,970,62315,084,912,113169,968,882,736
000000000000000
000000000000000
000000000000000
18,807,273,82200804,984,72845,971,604,7590-1,920,952,306235,448,20721,495,996,826069,489,614,5870154,883,970,62315,084,912,113169,968,882,736
1,339,903,89400-804,984,7287,542,540,096247,783,807-51,624,889-40,415,439614,017,87601,040,632,20809,392,285,211177,477,8619,569,763,072
000000-51,624,8890005,900,148,47905,848,523,590949,973,2616,798,496,851
1,339,903,89400-804,984,7287,542,540,096247,783,8070000007,829,675,45557,221,3597,886,896,814
000000000000000
1,339,903,89400-804,984,7287,079,753,15500000007,614,672,3217,614,672,321
000000000000000
0000462,786,941247,783,807000000215,003,13457,221,359272,224,493
00000000614,017,8760-4,859,516,2710-4,245,498,395-839,481,148-5,084,979,543
00000000614,017,8760-614,017,8760000
000000000000000
0000000000-4,432,379,098-4,432,379,098-668,559,878-5,100,938,976
0000000000186,880,703186,880,703-170,921,27015,959,433
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
0000000-40,415,4390000-40,415,4399,764,389-30,651,050
0000000722,247,0530000722,247,05329,661,308751,908,361
0000000-762,662,4920000-762,662,492-19,896,919-782,559,411
000000000000000
20,147,177,71600053,514,144,855247,783,807-1,972,577,195195,032,76822,110,014,702070,530,246,7950164,276,255,83415,262,389,974179,538,645,808

 

 

2024年度
15,747,314,635002,768,423,65728,312,022,4000-793,233,063474,805,88520,595,000,617070,658,537,0320137,762,871,16314,644,666,285152,407,537,448
000000000000000
000000000000000
000000000000000
15,747,314,635002,768,423,65728,312,022,4000-793,233,063474,805,88520,595,000,617070,658,537,0320137,762,871,16314,644,666,285152,407,537,448
3,059,959,18700-1,963,438,92917,659,582,3590-1,127,719,243-239,357,678900,996,2090-1,168,922,445017,121,099,460440,245,82817,561,345,288
000000-1,127,719,2430009,039,359,18007,911,639,9371,232,491,7379,144,131,674
3,059,959,18700-1,963,438,92917,659,582,359000000018,756,102,61716,319,06218,772,421,679
000000000000000
3,059,959,18700-1,963,438,92917,346,389,879000000018,442,910,137018,442,910,137
000000000000000
0000313,192,4800000000313,192,48016,319,062329,511,542
00000000900,996,2090-10,208,281,6250-9,307,285,416-843,443,520-10,150,728,936
00000000900,996,2090-900,996,2090000
000000000000000
0000000000-9,288,476,7220-9,288,476,722-843,443,520-10,131,920,242
0000000000-18,808,6940-18,808,6940-18,808,694
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
000000000000000
0000000-239,357,6780000-239,357,67834,878,549-204,479,129
0000000807,476,0360000807,476,03656,253,407863,729,443
0000000-1,046,833,7140000-1,046,833,714-21,374,858-1,068,208,572
000000000000000
18,807,273,82200804,984,72845,971,604,7590-1,920,952,306235,448,20721,495,996,826069,489,614,5870154,883,970,62315,084,912,113169,968,882,736

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

 

母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：币种：

2025年度
18,807,273,82200804,984,72847,152,733,063-1,919,915,977121,293,71320,761,405,98770,386,746,221156,114,521,557
00000000000
00000000000
00000000000
18,807,273,82200804,984,72847,152,733,063-1,919,915,977121,293,71320,761,405,98770,386,746,221156,114,521,557
1,339,903,89400-804,984,7287,528,473,370247,783,807-51,886,840-51,585,513614,017,8761,322,680,0669,648,834,318
000000-51,886,840006,140,178,7606,088,291,920
1,339,903,89400-804,984,7287,528,473,370247,783,80700007,815,608,729
00000000000
1,339,903,89400-804,984,7287,079,753,155000007,614,672,321
00000000000
0000448,720,215247,783,8070000200,936,408
00000000614,017,876-4,817,498,694-4,203,480,818
00000000614,017,876-614,017,876
000000000-4,432,379,098-4,432,379,098
000000000228,898,280228,898,280
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
0000000000
0000000-51,585,51300-51,585,513
0000000698,332,80000698,332,800
0000000-749,918,31300-749,918,313
00000000000
20,147,177,71600054,681,206,433247,783,807-1,971,802,81769,708,20021,375,423,86371,709,426,287165,763,355,875

 

2024年度
15,747,314,635002,768,423,65729,497,162,4180-792,801,464393,645,09019,860,409,77871,585,065,760139,059,219,874
00000000000
00000000000
00000000000
15,747,314,635002,768,423,65729,497,162,4180-792,801,464393,645,09019,860,409,77871,585,065,760139,059,219,874
3,059,959,18700-1,963,438,92917,655,570,6450-1,127,114,513-272,351,377900,996,209-1,198,319,53917,055,301,683
000000-1,127,114,513009,009,962,0877,882,847,574
3,059,959,18700-1,963,438,92917,655,570,6450000018,752,090,903
00000000000
3,059,959,18700-1,963,438,92917,346,389,8790000018,442,910,137
00000000000
0000309,180,76600000309,180,766
00000000900,996,209-10,208,281,626-9,307,285,417
00000000900,996,209-900,996,2090
000000000-9,288,476,722-9,288,476,722
000000000-18,808,695-18,808,695
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
00000000000
0000000-272,351,37700-272,351,377
0000000757,664,00000757,664,000
0000000-1,030,015,37700-1,030,015,377
00000000000
18,807,273,82200804,984,72847,152,733,0630-1,919,915,977121,293,71320,761,405,98770,386,746,221156,114,521,557

 

公司负责人：总经理：张竑毅主管会计工作负责人：会计机构负责人：

 

公司基本情况

公司概况

 

财务报表的编制基础

编制基础

 

持续经营

 

重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

 

遵循企业会计准则的声明

 

会计期间

 

营业周期

 

记账本位币

 

重要性标准确定方法和选择依据

本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

重要的在建工程在建工程项目期末余额大于或等于1亿元
重要合营企业或联营企业被投资单位长期股权投资期末余额大于或等于最近一期归属于母公司的所有者权益的3%或当期确认的投资收益大于或等于最近一期归属于母公司股东的净利润的10%

 

同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

 

控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

 

合营安排分类及共同经营会计处理方法

 

现金及现金等价物的确定标准

 

外币业务和外币报表折算

 

金融工具

 

应收票据

 

 

应收账款

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

 

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

 

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

 

应收款项融资

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

 

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

 

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

 

其他应收款

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

 

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

 

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

 

存货

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

 

存货跌价准备的确认标准和计提方法

 

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

 

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

 

合同资产

合同资产的确认方法及标准

 

 

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

 

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

 

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

 

 

 

持有待售的非流动资产或处置组

 

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

 

终止经营的认定标准和列报方法

 

长期股权投资

 

投资性房地产

不

 

固定资产

确认条件

 

折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法
其中：一般房屋年限平均法3852.50
受腐蚀生产用房年限平均法2054.75
受强腐蚀生产用房年限平均法1059.50
简易房年限平均法85.0411.87
建筑物年限平均法2054.75
机车车辆年限平均法
其中：机车、货车及客车等年限平均法16-304-5.123.20-5.93
动车组年限平均法20-3043.20-4.80
机车车辆高价互换配件年限平均法5-105-5.049.50-19.00
路基年限平均法10050.95
轨道（钢轨、轨枕、道碴）年限平均法25-455-72.07-3.8
道岔年限平均法15-202-54.75-6.53
桥梁年限平均法655.101.46
隧道年限平均法805.601.18
道口年限平均法455.052.11
涵和其他桥隧建筑物年限平均法45-555.05-6.501.70-2.11
防护林年限平均法455.052.11
线路隔离网年限平均法155.056.33
通信信号设备年限平均法85.0411.87
电气化供电系统年限平均法85.0411.87
机械动力设备年限平均法1059.50
运输设备年限平均法85.0411.87
传导设备年限平均法2054.75
仪器仪表年限平均法85.0411.87
信息技术设备年限平均法5519.00
工具及器具年限平均法5519.00

注：本集团至少于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

 

固定资产处置：固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。固定资产处于处置状态；该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。

在建工程

 

借款费用

 

生物资产

 

油气资产

 

无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

 

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

 

研发支出的归集范围及相关会计处理方法

 

长期资产减值

 

长期待摊费用

 

合同负债

 

职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬的会计处理方法

 

离职后福利的会计处理方法

 

辞退福利的会计处理方法

 

其他长期职工福利的会计处理方法

 

预计负债

股份支付

 

优先股、永续债等其他金融工具

 

收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

 

合同成本

 

政府补助

 

递延所得税资产/递延所得税负债

 

租赁

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

 

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

 

其他重要的会计政策和会计估计

 

重要会计政策和会计估计的变更

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

 

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

 

其他

 

税项

主要税种及税率

主要税种及税率情况

增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%、9%或13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征5%或7%
企业所得税按应纳税所得额计征25%

公司铁路运输服务收入适用的增值税率为9%：铁路运输相关的物流辅助服务收入适用的增值税税率为6%，国际运输服务收入适用增值税零税率，向境外单位提供物流辅助服务（仓储服务除外）免征增值税。

 

除下述享受税收优惠的子公司外，公司及其余子公司本年度适用的所得税税率25%（2024年：25%）。

 

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

 

税收优惠

 

其他

 

合并财务报表项目注释

货币资金

单位：币种：

库存现金00
银行存款35,812,072,99561,038,956,078
其他货币资金14,375,1829,011,187
存放财务公司存款7,558,906293,867,110
应收利息16,001,6724,960,556
合计35,850,008,75561,346,794,931
其中：存放在境外的款项总额00

 

其他说明：

 

交易性金融资产

 

 

衍生金融资产

 

 

应收票据

应收票据分类列示

 

期末公司已质押的应收票据

 

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

 

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收票据情况

 

其中重要的应收票据核销情况：

 

应收票据核销说明：

 

其他说明：

 

应收账款

按账龄披露

单位：币种：

1年以内（含1年）3,924,194,3683,746,436,291
1年以内小计3,924,194,3683,746,436,291
1至2年199,785,5391,064,653,951
2至3年66,460,10941,402,504
3年以上
3至4年10,055,52637,964,638
4至5年011,220,000
5年以上490,41233,824,377
合计4,200,985,9544,935,501,761

 

账龄自应收账款确认日起开始计算。

 

按坏账计提方法分类披露

单位：币种：

按组合计提坏账准备4,200,985,95410071,227,0131.704,129,758,9414,935,501,761100124,699,5322.534,810,802,229
3,540,425,2138468,828,2541.943,471,596,9594,548,884,33492123,286,0532.714,425,598,281
660,560,741162,398,7590.36658,161,982386,617,42781,413,4790.37385,203,948
合计4,200,985,954/71,227,013/4,129,758,9414,935,501,761/124,699,532/4,810,802,229

 

 

按单项计提坏账准备：

 

 

组合计提项目：

单位：币种：

组合一3,540,425,21368,828,2541.94
合计3,540,425,21368,828,2541.94

组合计提项目：

单位：币种：

组合二660,560,7412,398,7590.36
合计660,560,7412,398,7590.36

 

 

按组合计提坏账准备的说明：

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

单位：币种：

坏账准备124,699,5328,433,48461,906,0030071,227,013
合计124,699,5328,433,48461,906,0030071,227,013

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收账款情况

 

其中重要的应收账款核销情况

 

应收账款核销说明：

 

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：币种：

余额前五名的应收账款总额2,954,839,70302,954,839,7037055,567,218
合计2,954,839,70302,954,839,7037055,567,218

 

其他说明：

 

其他说明：

 

合同资产

合同资产情况

 

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

 

本期合同资产计提坏账准备情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的合同资产情况

 

其中重要的合同资产核销情况

 

合同资产核销说明：

 

其他说明：

 

应收款项融资

应收款项融资分类列示

单位：币种：

银行承兑汇票3,110,596,6212,440,076,387
合计3,110,596,6212,440,076,387

 

期末公司已质押的应收款项融资

 

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：币种：

银行承兑汇票2,882,500,1690
合计2,882,500,1690

 

按坏账计提方法分类披露

单位：币种：

按组合计提坏账准备3,110,596,621100003,110,596,6212,440,076,387100002,440,076,387
合计3,110,596,621/0/3,110,596,6212,440,076,387/0/2,440,076,387

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收款项融资情况

 

其中重要的应收款项融资核销情况

 

核销说明：

 

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

 

其他说明

 

预付款项

预付款项按账龄列示

单位：币种：

1年以内288,291,077100298,949,165100
1至2年1,110,793000
合计289,401,870100298,949,165100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

 

按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期初余额占预付款项期初余额合计数的比例（%）
余额前五名的预付款项总额188,905,48965229,068,57377
合计188,905,48965229,068,57377

单位：币种：

 

其他说明：

 

其他说明：

 

其他应收款

项目列示

单位：币种：

应收利息00
应收股利02,433,551,412
其他应收款3,714,839,9981,797,421,681
合计3,714,839,9984,230,973,093

 

其他说明：

 

应收利息

应收利息分类

 

重要逾期利息

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

 

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收利息情况

 

其中重要的应收利息核销情况

 

核销说明：

 

其他说明：

 

应收股利

应收股利

单位：币种：

应收联营及合营公司股利02,433,551,412
合计02,433,551,412

 

重要的账龄超过1年的应收股利

 

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

 

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收股利情况

 

其中重要的应收股利核销情况

 

核销说明：

 

其他说明：

 

 

其他应收款

按客户类别披露

 

单位：元币种：人民币

客户类别期末账面余额期初账面余额
国铁集团及其下属单位3,692,177,7701,775,925,709
其他22,914,64221,785,985
减：坏账准备252,414290,013
合计3,714,839,9981,797,421,681

 

 

按账龄披露

单位：币种：

1年以内（含1年）
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）3,616,974,8521,746,231,134
1年以内小计3,616,974,8521,746,231,134
1至2年53,945,60145,354,747
2至3年38,311,87677,738
3年以上
3至4年77,7385,191,899
4至5年5,190,583589,762
5年以上591,762266,414
减：坏账准备252,414290,013
合计3,714,839,9981,797,421,681

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

 

 

 

按坏账准备计提方法分类披露

 

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备00000226,3140226,3141000
按组合计提坏账准备3,715,092,412100252,4140.013,714,839,9981,797,485,38010063,69901,797,421,681
其中：
组合一3,692,177,77099003,692,177,7701,775,925,70999001,775,925,709
组合二22,914,6421252,4141.1022,662,22821,559,671163,6990.3021,495,972
合计3,715,092,412/252,414/3,714,839,9981,797,711,694/290,013/1,797,421,681

 

 

按款项性质分类情况

 

单位：币种：

增值税流转3,304,668,7961,626,585,777
应收三供一业补助资金（注）45,564,4007,345,600
其他364,859,216163,780,317
减：坏账准备252,414290,013
合计3,714,839,9981,797,421,681

注：如附注七、13 所述，于 2025 年 12 月 31 日，本公司应收与“三供一业”分离移交相关的中央财政补助资金人民币 45,564,400 元（2024年：人民币 7,345,600 元）。

坏账准备计提情况

单位：币种：

2025年1月1日余额63,6990226,314290,013
2025年1月1日余额在本期0000
--转入第二阶段0000
--转入第三阶段0000
--转回第二阶段0000
--转回第一阶段0000
本期计提464,88500464,885
本期转回242,16900242,169
本期转销0000
本期核销34,0010226,314260,315
其他变动0000
2025年12月31日余额252,41400252,414

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

 

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

 

其他说明：

本期实际核销的其他应收款情况

单位：币种：

实际核销的其他应收款260,315

 

其中重要的其他应收款核销情况：

 

其他应收款核销说明：

 

按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：币种：

中国铁路太原局集团有限公司3,691,866,60499.37增值税流转、“三供一业”中央财政补助资金等 6年以内 0
中铁物轨道科技服务集团有限公司17,014,2610.46应收赔偿款 1年以内 79,448
代扣代缴款1,881,1110.05代垫款 1年以内 0
太原国铁京丰装备技术股份有限公司305,0650.01保证金 1年以内 0
太原市社会保险管理服务中心136,0730代垫款 1年以内 0
合计3,711,203,11499.89//79,448

 

因资金集中管理而列报于其他应收款

 

其他说明：

 

存货

存货分类

单位：币种：

存货跌价准备/合同履约成本减值准备存货跌价准备/合同履约成本减值准备
一般材料及轨料1,131,556,7841,533,0611,130,023,7231,072,989,45401,072,989,454
线上料310,466,5825,583,696304,882,886330,602,8144,183,312326,419,502
库存配件247,670,4291,198,791246,471,638295,046,463959,180294,087,283
燃料及其他4,332,72604,332,7266,636,55906,636,559
合计1,694,026,5218,315,5481,685,710,9731,705,275,2905,142,4921,700,132,798

 

确认为存货的数据资源

 

 

单位：币种：

一般材料及轨料01,533,0610001,533,061
线上料4,183,3121,400,3840005,583,696
库存配件959,180239,6110001,198,791
燃料及其他000000
合计5,142,4923,173,0560008,315,548

 

本期转回或转销存货跌价准备的原因

 

按组合计提存货跌价准备

 

按组合计提存货跌价准备的计提标准

 

存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

 

合同履约成本本期摊销金额的说明

 

其他说明：

 

持有待售资产

 

 

一年内到期的非流动资产

 

一年内到期的债权投资

 

 

一年内到期的其他债权投资

 

 

一年内到期的非流动资产的其他说明：

 

其他流动资产

单位：币种：

应交增值税借方余额8,134,7465,719,414
待认证进项税额360,796,360231,591,736
预缴企业所得税1,031,146,260353,173
三供一业维修改造支出（注1）20,628,101167,231,105
定期存款及利息（注2）502,938,8890
其他9,2910
合计1,923,653,647404,895,428

其他说明：

 

债权投资

债权投资情况

 

债权投资减值准备本期变动情况

 

期末重要的债权投资

 

减值准备计提情况

 

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

 

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

 

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

 

本期实际的核销债权投资情况

 

其中重要的债权投资情况核销情况

 

债权投资的核销说明：

 

其他说明：

 

其他债权投资

其他债权投资情况

 

其他债权投资减值准备本期变动情况

 

期末重要的其他债权投资

 

减值准备计提情况

 

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

 

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

 

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

 

本期实际核销的其他债权投资情况

 

其中重要的其他债权投资情况核销情况

 

其他债权投资的核销说明：

 

其他说明：

 

长期应收款

长期应收款情况

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

 

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的长期应收款情况

 

其中重要的长期应收款核销情况

 

长期应收款核销说明：

 

其他说明：

 

 

长期股权投资

长期股权投资情况

 

单位：币种：

国能朔黄铁路发展有限责任公司*（注 1）19,318,842,330002,681,101,9170312,116,72300022,312,060,9700
浩吉铁路股份有限公司*（注 2）5,320,871,9570058,313,33303,278,3990005,382,463,6890
唐港铁路装卸有限责任公司（注 3）1,082,5750-600,000-195,11500-287,4600000
曹妃甸港港铁物流有限公司（注 3）2,188,26000-2,301,3440113,08400000
曹妃甸港（内蒙古）包头内陆港有限公司（注 3）1,069,3860-1,000,000-6,18100-63,2050000
其他14,539,92000985,48500-1,220,6190014,304,7860
合计24,658,594,4280-1,600,0002,737,898,0950315,508,206-1,571,284027,708,829,4450

 

 

长期股权投资的减值测试情况

 

 

其他说明：

 

 

 

其他权益工具投资

其他权益工具投资情况

单位：币种：

项目期末余额期初余额
秦皇岛港股份有限公司149,197,500143,212,500
太原国铁京丰装备技术股份有限公司91,551,00091,551,000
合计240,748,500234,763,500

 

其他权益工具投资情况

单位：币种：

秦皇岛港股份有限公司143,212,500005,985,00000149,197,5003,633,75084,038,8030出于战略目的而计划长期持有
太原国铁京丰装备技术股份有限公司91,551,0000000091,551,000000出于战略目的而计划长期持有
合计234,763,500005,985,00000240,748,5003,633,75084,038,8030/

 

本期存在终止确认的情况说明

 

其他说明：

 

 

 

其他非流动金融资产

 

其他说明：

 

投资性房地产

投资性房地产计量模式

不

 

固定资产

项目列示

单位：币种：

固定资产89,697,315,06088,308,761,406
固定资产清理1,308,1800
合计89,698,623,24088,308,761,406

 

 

其他说明：

 

 

固定资产

固定资产情况

单位：币种：

14,817,779,33638,163,273,57362,254,070,06110,071,540,2257,917,601,0082,100,358,367921,083,4003,251,005,6704,573,538,825935,217,668145,005,468,133
763,618,4697,885,509,6284,204,331,789940,318,705196,583,909158,179,664153,432,376139,225,229327,671,90666,837,78214,835,709,457
4,336,074867,610,764039,012,4102,469,03327,965,22067,480,0923,504,467122,876,00314,246,3311,149,500,394
1,207,360,3437,007,723,1304,080,095,009744,062,327125,849,678112,317,44290,869,95689,824,141172,281,51255,825,52513,686,209,063
-448,077,94810,175,734124,236,780157,243,96868,265,19817,897,002-4,917,67245,896,62132,514,391-3,234,0740
386,647,1308,798,849,0613,129,804,284333,771,79350,574,190138,787,13985,497,1807,336,702222,721,87754,374,93513,208,364,291
45,728,652187,664,031332,090,96879,787,95312,317,70670,459,70767,259,9245,909,679208,958,37540,855,1071,051,032,102
322,271,9577,861,706,8082,693,799,58945,669,70715,441,54063,513,36216,674,98879,25611,782,53912,590,57211,043,530,318
18,646,521749,478,222103,913,727208,314,13322,814,9444,814,0701,562,2681,347,7671,980,963929,2561,113,801,871
15,194,750,67537,249,934,14063,328,597,56610,678,087,1378,063,610,7272,119,750,892989,018,5963,382,894,1974,678,488,854947,680,515146,632,813,299
5,129,435,07111,872,833,58215,931,107,4618,175,068,6616,904,063,3681,395,350,244508,437,9691,998,689,0023,948,600,428782,836,73556,646,422,521
489,873,2381,555,242,9341,663,784,226584,377,897195,326,709133,565,85176,091,994134,525,103326,467,12078,573,4065,237,828,478
566,955,7141,655,615,8631,489,014,846580,892,127201,081,105140,173,44376,070,387120,077,188317,727,76690,220,0395,237,828,478
-77,082,476-100,372,929174,769,3803,485,770-5,754,396-6,607,59221,60714,447,9158,739,354-11,646,6330
149,740,5133,484,830,414535,488,245311,134,82447,909,675129,001,30980,558,3996,917,792208,809,73348,041,2665,002,432,170
30,715,540162,783,60780,633,31076,650,97311,603,19566,354,87863,452,0625,617,757198,944,36738,602,538735,358,227
111,342,5773,000,160,317432,125,55939,003,41614,554,25658,403,50415,656,99075,2938,498,3258,684,5613,688,504,798
7,682,396321,886,49022,729,376195,480,43521,752,2244,242,9271,449,3471,224,7421,367,041754,167578,569,145
5,469,567,7969,943,246,10217,059,403,4428,448,311,7347,051,480,4021,399,914,786503,971,5642,126,296,3134,066,257,815813,368,87556,881,818,829
672,252049,168,78000000443,174050,284,206
03,395,204000000003,395,204
03,395,204000000003,395,204
00000000000
00000-443,17400443,17400
00000-443,17400443,17400
672,2523,395,20449,168,78000443,174000053,679,410
9,724,510,62727,303,292,83446,220,025,3442,229,775,4031,012,130,325719,392,932485,047,0321,256,597,884612,231,039134,311,64089,697,315,060
9,687,672,01326,290,439,99146,273,793,8201,896,471,5641,013,537,640705,008,123412,645,4311,252,316,668624,495,223152,380,93388,308,761,406

 

 

 

 

暂时闲置的固定资产情况

 

通过经营租赁租出的固定资产

单位：币种：

机车和房屋1,080,197,686

于2025年12月31日，本集团通过经营租赁租出的固定资产为机车和房屋，账面净值为人民币1,080,197,686元（2024年12月31日：人民币1,012,902,628元）。

 

未办妥产权证书的固定资产情况

 

单位：币种：

房屋 1,933,848,843 /

注 1：于2025年12月31日，净值约为人民币11.3亿元（原值人民币247.58亿元）的固定资产已提足折旧但仍在继续使用（2024年12月31日：净值人民币11.27 亿元，原值人民币231.75亿元）。

 

注 2：2025年度固定资产计提的折旧金额为人民币5,237,828,478元（2024年度：人民币 5,487,886,947元）。其中，本集团本年度使用安全生产费购置固定资产人民币433,840,577元（2024年1至12月：人民币635,818,751元），按照相关固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相应金额的累计折旧，相关固定资产以后期间不再计提折旧。

 

注 3：于 2025年12月31日，本集团固定资产未设置抵押（2024年12月31日：无）。

 

注 4：2025年度，本集团固定资产中有部分货车在本集团管区外执行运输任务，确认对国铁集团及其下属单位货车使用费收入人民币347,919,055元（2024年1至12月：人民币 290,590,435元）（附注十四5（1））。

 

注 5：于 2025年12月31日，本集团无暂时闲置的重大固定资产（2024年12月31日：无）。

 

固定资产的减值测试情况

 

其他说明：

 

固定资产清理

单位：币种：

房屋建筑物 1,107,313 0
机车车辆 16,878 0
路基、桥梁、隧道、道口、涵、轨道、道岔和其他线路资产 326 0
通信信号设备 44,056 0
机械动力设备 3,819 0
仪器仪表及信息技术设备 135,788 0
合计 1,308,180 0

其他说明：

 

 

 

在建工程

项目列示

 

其他说明：

 

在建工程

在建工程情况

单位：币种：

太原南站综合调度楼及列车换乘中心建设工程000578,221,7250578,221,725
曹妃甸南站扩能改造工程000274,168,5630274,168,563
固定资产大修413,574,2370413,574,237705,760,8030705,760,803
其他工程（注 1）468,010,9940468,010,994402,574,4880402,574,488
合计881,585,2310881,585,2311,960,725,57901,960,725,579

 

重要在建工程项目本期变动情况

单位：币种：

太原南站综合调度楼及列车换乘中心建设工程589,176,000578,221,72541,874578,263,59900100%100%000自筹
曹妃甸南站扩能改造工程310,640,000274,168,5638,339,360282,507,92300100%100%000自筹
固定资产大修/705,760,80311,306,187,93311,598,374,4990　413,574,23700000自筹
其他工程（注 1）/402,574,4881,293,368,1421,227,063,042868,594468,010,99400000自筹
合计899,816,0001,960,725,57912,607,937,30913,686,209,063868,594881,585,231//0/0/

 

 

本期计提在建工程减值准备情况

 

在建工程的减值测试情况

 

其他说明：

 

工程物资

工程物资情况

 

 

生产性生物资产

采用成本计量模式的生产性生物资产

 

采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

 

采用公允价值计量模式的生产性生物资产

 

其他说明：

 

油气资产

油气资产情况

 

油气资产的减值测试情况

 

 

其他说明：

 

 

 

 

使用权资产的减值测试情况

 

其他说明：

 

无形资产

无形资产情况

单位：币种：

12,758,237,018227,731,30712,985,968,325
24,285,801,55811,278,25424,297,079,812
24,285,801,55811,278,25424,297,079,812
763,05318,868781,921
763,05318,868781,921
37,043,275,523238,990,69337,282,266,216
2,301,242,309152,976,9552,454,219,264
298,316,42817,380,475315,696,903
018,86818,868
2,599,558,737170,338,5622,769,897,299
000
000
000
000
34,443,716,78668,652,13134,512,368,917
10,456,994,70974,754,35210,531,749,061

 

2025年1-12月无形资产摊销金额为人民币315,696,903 元（2024年1-12月：人民币 146,883,505 元）。

 

于2025年12月31日，本集团用于抵押的无形资产账面价值为人民币1,019,966,463元（原值为人民币1,234,182,956元）。

 

确认为无形资产的数据资源

 

 

未办妥产权证书的土地使用权情况

 

单位：币种：

土地使用权27,677,035,642/

本公司于2010年8月完成对太原铁路局运输业务的相关资产和负债的收购。收购时，目标业务所占用的土地未纳入收购范围而由本集团向太原局集团公司租赁使用。本公司于2025年10月已完成上述事项中的788宗地的收购，剩余74宗不具备交割条件的土地向太原局集团公司长期租赁(附注七、25)。

 

无形资产的减值测试情况

 

其他说明：

 

商誉

商誉账面原值

 

商誉减值准备

 

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

 

资产组或资产组组合发生变化

 

其他说明：

 

可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

 

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

 

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

 

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

 

业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

 

其他说明：

 

长期待摊费用

单位：币种：

经营租赁改良支出等157,142,41593,651,639132,589,9440118,204,110
合计157,142,41593,651,639132,589,9440118,204,110

其他说明：

 

递延所得税资产/ 递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产

单位：币种：

资产减值准备133,328,13533,332,034180,416,24345,104,061
因目标业务固定资产评估增值可税前抵扣而确认的递延税项资产（注1）3,945,862,639986,465,6604,115,079,6541,028,769,914
因向子公司实物增资的资产评估增值可税前抵扣而确认的递延所得税资产 （注2）643,471,197160,867,799670,321,361167,580,340
线路上部设备折旧差异573,349,310143,337,328501,286,432125,321,608
租赁负债2,417,076,462604,269,1161,038,039,902259,509,976
其他2,493,783,159623,445,7902,316,443,549579,110,886
合计10,206,870,9022,551,717,7278,821,587,1412,205,396,785

 

未经抵销的递延所得税负债

 

单位：币种：

其他权益工具投资公允价值变动84,038,80321,009,70178,053,80319,513,451
单价500万元以下资产一次扣除形成的递延所得税负债 （注 3）2,133,316,385533,329,0962,207,071,855551,767,964
使用权资产2,358,542,988589,635,747912,285,308228,071,327
其他4,414,7291,103,6821,103,683275,920
合计4,580,312,9051,145,078,2263,198,514,649799,628,662

 

 

以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：币种：

递延所得税资产1,145,078,2261,406,639,501799,628,6621,405,768,123
递延所得税负债1,145,078,2260799,628,6620

 

未确认递延所得税资产明细

单位：币种：

可抵扣暂时性差异 18,890,984 7,669,560
可抵扣亏损1,647,214,0601,644,209,317
合计 1,666,105,0441,651,878,877

 

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：币种：

2025 年0386,341,831
2026 年224,773,945230,270,718
2027 年295,134,120300,212,424
2028 年359,216,815408,088,814
2029 年293,785,567319,295,530
2030 年474,303,6130
合计1,647,214,0601,644,209,317/

 

其他说明：

其他非流动资产

单位：币种：

长期定期存款及利息4,095,766,66604,095,766,6663,507,166,66703,507,166,667
应交增值税借方余额76,225,986076,225,98683,697,919083,697,919
预付土地出让金及土地征用补偿款、拆迁款等10,000,000010,000,00020,000,000020,000,000
预付工程款5,912,51205,912,5124,552,81604,552,816
合计4,187,905,16404,187,905,1643,615,417,40203,615,417,402

其他说明：

 

 

所有权或使用权受限资产

单位： 币种：

无形资产1,234,182,9561,019,966,463抵押借款1,233,888,3541,044,700,762抵押借款
货币资金16,001,67216,001,672计提的利息计提的利息00
合计1,250,184,6281,035,968,135//1,233,888,3541,044,700,762//

其他说明：

 

短期借款

短期借款分类

单位：币种：

信用借款289,147,358238,158,266
合计289,147,358238,158,266

短期借款分类的说明：

 

已逾期未偿还的短期借款情况

 

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

 

其他说明：

 

交易性金融负债

 

其他说明：

 

衍生金融负债

 

 

 

应付票据

应付票据列示

单位：币种：

商业承兑汇票131,262,922128,225,073
银行承兑汇票00
合计131,262,922128,225,073

本期末已到期未支付的应付票据总额为。

 

应付账款

应付账款列示

单位：币种：

应付太原局集团公司1,286,787,084534,225,528
应付太原局集团公司下属单位229,911,791336,883,819
应付国铁集团及其他下属单位235,399,263125,656,584
应付其他3,386,818,6964,004,991,771
合计5,138,916,8345,001,757,702

 

账龄超过1年或逾期的重要应付账款

 

其他说明：

 

预收款项

预收款项列示

单位：币种：

预收租金9,075,6449,549,615
合计9,075,6449,549,615

 

账龄超过1年的重要预收款项

 

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

 

其他说明：

 

合同负债

合同负债情况

单位：币种：

预收运费1,512,046,3601,309,220,644
其他308,063,665142,644,840
合计1,820,110,0251,451,865,484

 

账龄超过1年的重要合同负债

 

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

 

其他说明：

 

应付职工薪酬

应付职工薪酬列示

单位：币种：

一、短期薪酬1,709,712,07120,703,394,60020,532,936,9661,880,169,705
二、离职后福利-设定提存计划235,4303,522,584,5183,522,561,056258,892
三、一年内到期的其他福利090,763,000090,763,000
合计1,709,947,50124,316,742,11824,055,498,0221,971,191,597

 

短期薪酬列示

单位：币种:

一、工资、奖金、津贴和补贴238,169,48415,740,157,91715,740,157,914238,169,487
二、职工福利费0696,946,291696,946,2910
三、社会保险费398,976,2402,008,414,3411,792,919,076614,471,505
其中：医疗保险费398,975,1021,859,140,6221,643,645,260614,470,464
工伤保险费1,138149,273,719149,273,8161,041
四、住房公积金1,322,2321,691,263,5921,692,585,8240
五、工会经费和职工教育经费1,070,796,912550,885,239595,942,6121,025,739,539
六、其他短期薪酬447,20315,727,22014,385,2491,789,174
合计1,709,712,07120,703,394,60020,532,936,9661,880,169,705

 

设定提存计划列示

 

单位：币种：

1、基本养老保险84,6482,291,952,5472,292,005,68931,506
2、失业保险费150,782100,314,478100,237,874227,386
3、企业年金缴费01,130,317,4931,130,317,4930
合计235,4303,522,584,5183,522,561,056258,892

 

其他说明：

 

应交税费

单位：币种：

增值税173,286,136165,460,856
企业所得税121,394,225400,994,063
个人所得税63,360,41485,151,934
城市维护建设税15,247,47114,625,834
教育费附加9,396,7648,874,583
契税707,337,7930
其他14,510,21214,748,389
合计1,104,533,015689,855,659

其他说明：

 

其他应付款

项目列示

单位：币种：

应付股利95,876,561121,207,654
其他应付款4,365,746,8824,017,543,238
合计4,461,623,4434,138,750,892

 

其他说明：

 

应付利息

分类列示

 

逾期的重要应付利息：

 

其他说明：

 

应付股利

分类列示

单位：币种：

子公司应付其少数股东95,876,561121,207,654
合计95,876,561121,207,654

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

 

 

其他应付款

按款项性质列示其他应付款

单位：币种：

抵押金和质保金618,344,660487,068,220
应付工程及设备款2,537,897,0172,458,883,499
代管资金156,415,369163,135,736
其他应付国铁集团及其他下属单位129,244,03192,989,362
其他923,845,805815,466,421
合计4,365,746,8824,017,543,238

 

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

 

 

其他说明：

 

持有待售负债

 

1年内到期的非流动负债

单位：币种：

一年内到期的长期借款1,090,759,8351,538,886,121
一年内到期的应付债券09,288,412
一年内到期的租赁负债265,643,049232,592,189
一年内到期的其他非流动负债15,680,10915,699,191
合计1,372,082,9931,796,465,913

其他说明：

其他流动负债

其他流动负债情况

单位：币种：

待转销项税额143,025,104125,486,662
合计143,025,104125,486,662

短期应付债券的增减变动：

 

其他说明：

长期借款

长期借款分类

单位：币种：

银行借款
抵押借款52,044,55256,846,331
信用借款10,474,948,08210,564,974,301
委托贷款400,286,000400,354,444
减：一年以内到期的长期借款1,090,759,8351,538,886,121
合计9,836,518,7999,483,288,955

长期借款分类的说明：

 

其他说明：

 

应付债券

应付债券

单位：币种：

可转换公司债券07,602,639,363
减：一年内到期的应付债券09,288,412
合计07,593,350,951

 

 

应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：币种：

债券名称面值（元）发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期转股本期偿还期末余额

 

 

 

可转换公司债券的说明

 

转股权会计处理及判断依据

 

划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

 

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

 

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

 

其他说明：

 

 

租赁负债

单位：币种：

长期租赁负债 2,417,076,462 1,038,039,902
减：一年内到期的租赁负债265,643,049232,592,189
合计2,151,433,413805,447,713

其他说明：

 

长期应付款

项目列示

长期应付款223,325224,186
专项应付款62,082,34262,082,342
合计62,305,66762,306,528

单位：币种：

 

其他说明：

 

长期应付款

按款项性质列示长期应付款

单位：币种：

应付融资租赁款00
其他223,325224,186
减：一年内到期的长期应付款00
合计223,325224,186

 

其他说明：

 

 

专项应付款

按款项性质列示专项应付款

 

 

长期应付职工薪酬

长期应付职工薪酬表

单位：币种：

一、离职后福利-设定受益计划净负债3,257,026,8463,244,077,004
二、辞退福利00
三、其他长期福利00
合计3,257,026,8463,244,077,004

 

设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：币种：

一、期初余额3,244,077,0042,199,678,642
二、计入当期损益的设定受益成本164,283,33467,602,594
1.当期服务成本151,439,88090,410,935
2.过去服务成本-51,408,000-82,413,000
3.结算利得（损失以“－”表示）00
4、利息净额64,251,45459,604,659
三、计入其他综合收益的设定收益成本55,028,2181,146,189,509
1.精算损失（利得以“－”表示）55,028,2181,146,189,509
四、其他变动-206,361,710-169,393,741
1.结算时支付的对价00
2.已支付的福利-115,598,710-169,393,741
3.其他-90,763,0000
五、期末余额3,257,026,8463,244,077,004

 

计划资产：

 

 

设定受益计划净负债（净资产）

 

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

 

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

 

其他说明：

（3）.精算假设和敏感性分析

 

本集团在估算设定受益计划义务现值时所采用的重大精算假设如下：

 

项目2025年12月31日2024年12月31日
折现率（注）2.25%2.00%
医疗费用的年增长率8.00%8.00%
一次性独生子女父母奖励平均年增长率7.00%7.00%
在职员工离职率0.00%0.00%
预计未来平均寿命参考《中国人身保险业经验生命表2010-2013向后平均移2年参考《中国人身保险业经验生命表2010-2013》向后平移2年

 

注：折现率的选定参考了中国国债收益率。

 

本集团设定受益计划义务现值加权平均久期为21.2年。

 

设定受益计划义务使公司面临各种风险，主要风险有国债利率的变动风险，通货膨胀风险等。国债利率的下降将导致设定受益负债的增加；设定受益计划义务是与通货膨胀挂钩，通货膨胀的上升将导致设定受益负债的增加。

 

 

预计负债

 

 

递延收益

递延收益情况

 

其他说明：

 

其他非流动负债

单位：币种：

租赁预收款346,094,970361,794,160
减:一年内到期的其他非流动负债15,680,10915,699,191
合计330,414,861346,094,969

其他说明：

 

股本

单位：币种：

股份总数18,807,273,8220001,339,903,8941,339,903,89420,147,177,716

其他说明：

 

 

其他权益工具

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

 

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：币种：

可转换公司债券权益部分76,702,950804,984,7280076,702,950804,984,72800
合计76,702,950804,984,7280076,702,950804,984,72800

 

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

 

 

其他说明：

 

 

资本公积

单位：币种：

资本溢价（股本溢价）45,564,599,3267,079,753,155052,644,352,481
其他资本公积407,005,433462,786,9410869,792,374
合计45,971,604,7597,542,540,096053,514,144,855

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

 

库存股

单位： 币种：

股权激励形成的库存股0247,783,8070247,783,807
合计0247,783,8070247,783,807

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

 

 

 

其他综合收益

单位：币种：

一、不能重分类进损益的其他综合收益-1,920,952,306-49,043,218001,496,250-51,624,8891,085,421-1,972,577,195
其中：重新计量设定受益计划变动额-1,979,492,658-55,028,21800-56,113,6391,085,421-2,035,606,297
其他权益工具投资公允价值变动58,540,3525,985,000001,496,2504,488,750063,029,102
二、将重分类进损益的其他综合收益00000000
其中：权益法下可转损益的其他综合收益00000000
其他综合收益合计-1,920,952,306-49,043,218001,496,250-51,624,8891,085,421-1,972,577,195

 

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

 

 

专项储备

单位： 币种：

安全生产费235,448,207722,247,053762,662,492195,032,768
合计235,448,207722,247,053762,662,492195,032,768

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

 

 

盈余公积

单位：币种：

法定盈余公积20,964,623,349614,017,876021,578,641,225
任意盈余公积531,373,47700531,373,477
合计21,495,996,826614,017,876022,110,014,702

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

 

未分配利润

 

单位：币种：

调整前上期末未分配利润69,489,614,58770,658,537,032
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）00
调整后期初未分配利润69,489,614,58770,658,537,032
加：本期归属于母公司所有者的净利润5,900,148,4799,039,359,180
减：提取法定盈余公积614,017,876900,996,209
提取任意盈余公积00
提取一般风险准备00
应付普通股股利4,432,379,0989,288,476,722
转作股本的普通股股利00
其他-186,880,70318,808,694
期末未分配利润70,530,246,79569,489,614,587

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

 

根据2025年5月21日股东大会决议，本公司向全体股东派发2024年度净利润之现金股利，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每股派发现金股利人民币0.14 元（含税）。

 

根据2025年8月27日董事会决议，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派现金股利人民币0.08元(含税)。

营业收入和营业成本

营业收入和营业成本情况

单位：币种：

主营业务76,409,490,50470,193,644,07773,330,925,69462,319,879,782
其他业务1,235,321,878757,713,4731,296,347,822887,893,155
合计77,644,812,38270,951,357,55074,627,273,51663,207,772,937
其中：合同产生的收入77,489,692,302/74,465,128,025/
其他收入155,120,080/162,145,491/

 

主营业务收入和主营业务成本

按行业分析如下：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
铁路运输行业76,409,490,50470,193,644,07773,330,925,69462,319,879,782

按主营业务收入类型分析如下：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
货运收入54,321,785,78953,441,183,993
客运收入10,431,258,20410,009,529,593
其他收入11,656,446,5119,880,212,108
合计76,409,490,50473,330,925,694

按主营业务成本类型分析如下：

单位：元币种：人民币

类别本期发生额上期发生额
人员费用23,079,163,10722,544,805,167
折旧5,338,072,8085,531,728,638
货车使用费3,251,613,8293,093,272,351
机客车租赁费1,901,471,7681,764,945,516
电力及燃料3,100,510,0623,118,366,699
材料1,156,059,0521,302,912,581
大修支出397,338,386247,099,516
土地房屋租赁费572,635,057702,870,916
供热、供暖费及房屋维修费368,065,926307,338,173
和谐机车检修302,631,312409,223,665
付费支出：24,942,092,56421,051,808,098
其中：客运服务费（注1）6,885,369,3226,360,029,381
其中：货运服务费（注2）18,056,723,24214,691,778,717
两端物流辅助（注3）3,268,187,62287,989,072
其他2,515,802,5842,157,519,390
合计70,193,644,07762,319,879,782

 

注1：客运服务费为本集团的客车行驶到本集团管界外的客运线路并由其他铁路局机车牵引，而发生的机车牵引服务费和线路使用费等。

注2：货运服务费包括货运机车牵引服务费、线路使用费、车辆服务费、到达作业服务费、综合服务费和货运接触网使用费等。

 

注3：两端物流辅助包括其他物流辅助服务费以及接取送达费等。

其他业务收入、其他业务成本：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
材料物品销售393,791,705292,226,646417,004,255311,297,872
维修418,519,464275,333,151452,090,953273,509,606
劳务158,786,55896,314,197161,446,393115,374,637
其他264,224,15193,839,479265,806,221187,711,040
合计1,235,321,878757,713,4731,296,347,822887,893,155

 

 

履约义务的说明

 

分摊至剩余履约义务的说明

 

 

重大合同变更或重大交易价格调整

 

其他说明：

 

 

税金及附加

单位：币种：

城市维护建设税133,293,936126,892,830
教育费附加95,372,50990,833,021
其他44,030,32643,677,064
合计272,696,771261,402,915

其他说明：

 

销售费用

单位： 币种：

人员费用47,439,711122,971,228
营销费用3,691,1614,160,989
办公及差旅费用292,431424,103
其他747,807939,002
合计52,171,110128,495,322

其他说明：

 

管理费用

单位：币种：

人员费用230,110,903239,254,646
无形资产摊销315,696,902146,883,505
折旧13,930,8409,420,826
办公及差旅费用5,070,3384,087,447
其他353,903,178118,067,504
合计918,712,161517,713,928

其他说明：

 

研发费用

 

 

财务费用

单位：币种：

贷款及应付款项的利息支出375,443,621900,739,256
存款及应收款项的利息收入-741,196,197-953,173,688
补充退休福利折现利息摊销64,251,45459,604,659
其他财务费用5,479,0156,545,870
合计-296,022,10713,716,097

其他说明：

 

其他收益

单位：币种：

政府补助等124,916,24696,449,800
合计124,916,24696,449,800

其他说明：

 

投资收益

单位：币种：

权益法核算的长期股权投资收益2,737,898,0952,778,014,235
处置长期股权投资产生的投资收益01,238
交易性金融资产在持有期间的投资收益00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3,633,7503,548,250
债权投资在持有期间取得的利息收入00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入00
处置交易性金融资产取得的投资收益00
处置其他权益工具投资取得的投资收益00
处置债权投资取得的投资收益00
处置其他债权投资取得的投资收益00
债务重组收益00
其他00
合计2,741,531,8452,781,563,723

其他说明：

 

净敞口套期收益

 

 

公允价值变动收益

 

 

信用减值损失

单位：币种：

应收票据坏账损失00
应收账款坏账损失53,472,51952,504,162
其他应收款坏账损失-222,716-666,958
债权投资减值损失00
其他债权投资减值损失00
长期应收款坏账损失00
合同资产减值损失00
合计53,249,80351,837,204

其他说明：

 

 

资产减值损失

单位：币种：

一、合同资产减值损失00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,173,0560
三、长期股权投资减值损失00
四、投资性房地产减值损失00
五、固定资产减值损失-3,395,2040
六、工程物资减值损失00
七、在建工程减值损失00
八、生产性生物资产减值损失00
九、油气资产减值损失00
十、无形资产减值损失00
十一、商誉减值损失00
十二、其他00
合计-6,568,2600

其他说明：

 

 

资产处置收益

 

 

营业外收入

营业外收入情况

单位：币种：

非流动资产处置利得合计19,075,3617,500,40119,075,361
其中：固定资产处置利得19,075,3617,500,40119,075,361
其他16,409,02950,884,10316,409,029
合计35,484,39058,384,50435,484,390

 

其他说明：

 

营业外支出

单位：币种：

非流动资产处置损失合计34,624,25569,241,21034,624,255
其中：固定资产处置损失34,624,25569,241,21034,624,255
铁路公安经费支出（注）67,451,23172,582,70667,451,231
其他7,364,12911,380,2357,364,129
合计109,439,615153,204,151109,439,615

其他说明：

 

所得税费用

所得税费用表

单位：币种：

当期所得税费用1,727,620,4233,011,690,745
递延所得税费用-2,367,62839,784,611
合计1,725,252,7953,051,475,356

 

会计利润与所得税费用调整过程

单位：币种：

利润总额8,574,289,114
按法定/适用税率计算的所得税费用2,143,572,279
子公司适用不同税率的影响-909,822
调整以前期间所得税的影响262,454,186
非应税收入的影响0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-86,692,002
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,398,635
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响117,609,750
免于纳税的投资收益-685,382,961
所得税费用1,725,252,795

 

其他说明：

 

其他综合收益

 

 

现金流量表项目

与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：币种：

经营租赁固定资产收到现金37,577,59059,313,628
政府补助93,766,10496,449,800
其他129,434,11636,586,827
合计260,777,810192,350,255

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

 

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：币种：

支付的抵押金/保证金111,733,84328,519,590
差旅费14,683,23223,487,071
租赁费48,574,68523,053,249
其他571,624,352427,633,375
合计746,616,112502,693,285

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

 

 

支付的重要的投资活动有关的现金

 

 

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：币种:

银行存款利息收入638,615,979953,173,688
合计638,615,979953,173,688

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

 

支付的其他与投资活动有关的现金

 

 

与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：币种：

超长期国债482,868,900295,721,100
收到的代管资金净额023,574,862
合计482,868,900319,295,962

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

 

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：币种：

支付的代管资金净额10,455,2220
偿还租赁负债本金和利息202,320,40440,042,051
库存股回购247,787,8690
其他16,601,25519,281,896
合计477,164,75059,323,947

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

 

筹资活动产生的各项负债变动情况

单位：币种：

20,247,438,3393,662,318,9007,292,833,0468,877,894,3788,376,819,18113,947,876,726

 

 

以净额列报现金流量的说明

 

不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

 

现金流量表补充资料

现金流量表补充资料

单位：币种：

净利润6,849,036,31910,274,289,933
加：资产减值准备6,568,2600
信用减值损失-53,249,803-51,837,204
固定资产折旧5,151,097,5005,299,361,725
使用权资产摊销253,469,210252,779,092
无形资产摊销315,696,903146,883,505
长期待摊费用摊销132,589,94444,734,399
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-936,84761,611,753
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）15,548,8940
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）00
财务费用（收益以“－”号填列）-366,431,328-58,208,110
投资损失（收益以“－”号填列）-2,741,531,845-2,781,563,723
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,367,62839,784,611
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）00
存货的减少（增加以“－”号填列）11,248,769218,103,705
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1,218,244,534-3,441,880,320
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-4,110,955,081-1,164,435,001
其他745,204,446477,007,732
经营活动产生的现金流量净额4,986,743,1799,316,632,097
债务转为资本 7,614,976,52918,442,953,838
现金的期末余额35,834,007,08361,341,834,375
减：现金的期初余额61,341,834,37567,315,601,878
加：现金等价物的期末余额00
减：现金等价物的期初余额00
现金及现金等价物净增加额-25,507,827,292-5,973,767,503

 

本期支付的取得子公司的现金净额

 

 

 

本期收到的处置子公司的现金净额

 

 

 

现金和现金等价物的构成

单位：币种：

一、现金35,834,007,08361,341,834,375
其中：库存现金00
　　可随时用于支付的银行存款35,819,631,90161,332,823,188
　　可随时用于支付的其他货币资金14,375,1829,011,187
　　可用于支付的存放中央银行款项00
应收利息16,001,6724,960,556
　　存放同业款项00
　　拆放同业款项00
减：应收利息16,001,6724,960,556
二、现金等价物00
其中：三个月内到期的债券投资00
三、期末现金及现金等价物余额35,834,007,08361,341,834,375
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物00

 

使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

 

不属于现金及现金等价物的货币资金

 

其他说明：

 

所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

 

外币货币性项目

外币货币性项目

 

 

境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

 

 

租赁

作为承租人

 

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

注：截至2025年12月31日止，未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额主要包括租赁动车组而支付的相关款项，该等款项以使用量为基础进行计量，在实际发生时计入当期损益。

 

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

 

售后租回交易及判断依据

 

与租赁相关的现金流出总额（单位：币种：）

 

作为出租人

作为出租人的经营租赁

单位：币种：

机车车辆58,211,810 /
土地房屋使用租赁93,541,754 /
其他设施设备租赁25,525,009 /
合计177,278,573.00/

 

作为出租人的融资租赁

 

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

 

未来五年未折现租赁收款额

 

作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

 

其他说明：

 

数据资源

 

其他

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
人员费用23,550,935,19323,138,577,862
折旧和摊销费用5,667,700,5505,741,343,888
货车使用费3,251,613,8293,093,272,351
机客车租赁费1,901,471,7681,764,945,516
材料、燃料和电力4,258,258,3314,421,279,280
大修支出397,338,386247,099,516
土地房屋租赁费572,635,057702,870,916
供热、供暖费及房屋维修费368,065,926307,338,173
和谐机车检修302,631,312409,223,665
客运服务费6,885,369,3226,360,029,381
货运服务费18,056,723,24214,691,778,717
两端物流辅助3,268,187,62287,989,072
其他3,453,029,3222,895,801,014
合计71,933,959,86063,861,549,351

 

研发支出

按费用性质列示

 

 

符合资本化条件的研发项目开发支出

 

重要的资本化研发项目

 

开发支出减值准备

 

其他说明：

 

重要的外购在研项目

 

 

合并范围的变更

非同一控制下企业合并

 

 

同一控制下企业合并

 

反向购买

 

处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

 

其他说明：

 

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

 

其他说明：

 

其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

其他

 

 

在其他主体中的权益

在子公司中的权益

企业集团的构成

单位：币种：

唐港公司(注1)河北唐山市2,342,260,000河北唐山市铁路运输及铁路运输服务19.730同一控制下企业合并取得
侯禹公司(注2)山西河津市2,000,000,000山西河津市铁路客货运输服务、铁路货运装卸仓储等92.500投资设立
太兴公司(注3)山西太原市5,042,654,500山西太原市铁路客货运输服务、铁路货运装卸仓储等74.440同一控制下企业合并取得
中鼎公司(注4)山西晋中市2,092,500,000山西晋中市铁路货运服务、货运装卸仓储等83.640非同一控制下企业合并取得
西南环公司(注5)山西太原市4,690,000,000山西太原市铁路运输及铁路相关服务51.000同一控制下企业合并取得
大秦经贸公司(注6)山西太原市130,000,000山西太原市铁路运输设备设施及配件的制造、安装、维修、租赁、销售等100.000投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

 

 

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

 

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

 

确定公司是代理人还是委托人的依据：

 

其他说明：

 

重要的非全资子公司

单位：币种：

唐港公司80.27% 1,075,009,420 661,169,376 11,422,088,511
侯禹公司7.50% 5,589,058 7,163,718 207,932,305
太兴公司25.56% -66,983,369 0 879,623,313
中鼎公司16.36% -20,115,847 0 109,503,533
西南环公司49.00% -41,958,948 0 2,557,723,809

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

 

其他说明：

 

重要非全资子公司的主要财务信息

单位：币种：

唐港公司5,649,794,044 9,867,206,092 15,517,000,136 786,971,220 473,660,694 1,260,631,914 5,027,522,19410,142,602,35615,170,124,550789,871,569504,876,2331,294,747,802
侯禹公司 677,175,139 2,170,283,815 2,847,458,954 58,926,519 16,101,705 75,028,224 641,337,2192,236,083,8142,877,421,03368,358,80416,391,43484,750,238
太兴公司 74,392,869 8,180,178,840 8,254,571,709 489,008,277 4,324,418,006 4,813,426,283 95,848,2998,323,679,3028,419,527,601583,522,3934,145,146,3774,728,668,770
中鼎公司 140,384,138 2,811,808,248 2,952,192,386 517,936,414 1,765,049,963 2,282,986,377 97,163,4942,917,565,9123,014,729,4061,241,362,315981,117,6112,222,479,926
西南环公司 125,397,113 9,489,525,040 9,614,922,153 642,127,646 3,752,950,000 4,395,077,646 154,241,9119,685,703,4459,839,945,356178,134,9434,355,730,0004,533,864,943

 

唐港公司 6,308,482,478 1,336,412,193 1,337,765,773 1,371,757,184 5,674,378,9341,640,859,0991,637,821,5591,799,489,811
侯禹公司 1,827,440,228 74,520,769 74,521,382 127,971,853 1,805,618,352162,744,408162,744,408254,978,929
太兴公司 1,589,630,625 -262,043,434 -262,043,408 76,152,157 1,778,376,6713,990,4303,990,430328,479,445
中鼎公司 127,442,014 -122,933,440 -122,940,287 35,635,855 98,598,816-164,957,889-164,963,70541,750,808
西南环公司 554,870,136 -85,630,507 -85,630,507 215,508,972 540,121,910-137,364,096-137,364,096218,693,826

其他说明：

 

 

使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

 

向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

 

其他说明：

 

在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

 

 

在合营企业或联营企业中的权益

单位：元币种：人民币

项目本期发生额期初余额
联营企业
-重要的联营企业 27,694,524,659 24,639,714,287
-不重要的联营企业 14,304,786 18,880,141
小计 27,708,829,445 24,658,594,428
减：减值准备0 0
合计 27,708,829,445 24,658,594,428

 

重要的合营企业或联营企业

 

单位：万元币种：人民币

注册资本对本集团活动是否具有战略性
朔黄铁路河北北京煤炭经营及铁路运输41.16%0%权益法核算1,523,115是
浩吉铁路内蒙古、江西等省北京铁路运输10.00%0%权益法核算5,985,000是

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

 

 

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

 

 

 

重要合营企业的主要财务信息

 

 

重要联营企业的主要财务信息

单位：币种：

朔黄铁路浩吉铁路朔黄铁路浩吉铁路
流动资产 12,925,728,929 10,887,534,444 8,564,178,7549,360,253,539
非流动资产 34,878,743,415 144,381,443,536 35,807,083,861147,586,467,247
资产合计 47,804,472,344 155,268,977,980 44,371,262,615156,946,720,786
流动负债 5,986,663,081 15,086,853,517 10,712,962,44710,948,841,750
非流动负债 4,584,162,243 86,457,487,567 3,663,122,43092,889,159,450
负债合计 10,570,825,324 101,544,341,084 14,376,084,877103,838,001,200
归属于母公司股东权益 35,821,633,725 53,724,636,895 28,547,773,42753,108,719,586
加：其他股东承诺出资0 100,000,000 0100,000,000
按持股比例计算的净资产份额14,745,883,1885,382,463,68911,752,664,5485,320,871,957
调整事项 7,566,177,782 0 7,566,177,7820
--商誉7,566,177,7820 7,566,177,7820
--内部交易未实现利润0000
--其他0000
对联营企业权益投资的账面价值22,312,060,9705,382,463,68919,318,842,3305,320,871,957
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值不适用不适用不适用不适用
营业收入 23,060,953,057 15,096,190,589 22,781,978,87614,819,511,785
净利润 6,526,818,345 583,133,319 6,596,915,973685,047,344
终止经营的净利润0000
其他综合收益0000
综合收益总额6,526,818,345 583,133,319 6,596,915,973685,047,344
本年度收到的来自联营企业的股利 2,433,551,412 02,206,352,1140

其他说明：

 

不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：币种：

投资账面价值合计00
--净利润00
--其他综合收益00
--综合收益总额00
投资账面价值合计14,304,78618,880,141
--净利润-1,517,155-4,062,407
--其他综合收益0 0
--综合收益总额-1,517,155-4,062,407

其他说明：

 

 

合营企业或联营企业向公司转移资金的能力存在重大限制的说明

 

合营企业或联营企业发生的超额亏损

 

 

与合营企业投资相关的未确认承诺

 

与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

 

重要的共同经营

 

 

在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

 

其他

 

政府补助

报告期末按应收金额确认的政府补助

 

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

 

涉及政府补助的负债项目

 

计入当期损益的政府补助

 

其他说明：

 

 

与金融工具相关的风险

金融工具的风险

 

套期

公司开展套期业务进行风险管理

 

其他说明：

 

公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

 

其他说明：

 

公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

 

其他说明：

 

金融资产转移

转移方式分类

 

因转移而终止确认的金融资产

 

2025年12月31日，本集团将金额为人民币2,032,298,586元(2024年12月31日：人民币1,284,587,489元)的应收票据背书给其供货商以支付应付账款及金额为人民币850,201,583元(2024年12月31日：人民币2,977,502,378元)的应收票据向银行贴现以换取货币资金。本集团认为该等背书或贴现应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商或贴现银行，因此终止确认该等背书或贴现应收票据。若承兑人到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本集团就该等应收票据承担连带责任。本集团认为，因承兑人信誉良好，到期日发生承兑人不能兑付的风险极低。2025年12月31日，如若承兑人未能于到期日兑付该等票据，即本集团所可能承受的最大损失相当于本集团就该等背书或贴现票据应付供货商或贴现银行的同等金额。所有背书或者贴现给供应商或银行的应收票据，到期日均在报告期末一年内。

 

 

继续涉入的转移金融资产

 

其他说明：

 

公允价值的披露

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：币种：

一、持续的公允价值计量
（一）其他权益工具投资149,197,500091,551,000240,748,500
（二）应收款项融资03,110,596,62103,110,596,621
持续以公允价值计量的资产总额149,197,5003,110,596,62191,551,0003,351,345,121

 

持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

 

 

持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

 

持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

 

持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

 

持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

 

本期内发生的估值技术变更及变更原因

 

不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

 

其他

 

关联方及关联交易

本企业的母公司情况

单位：币种：

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

公司的子公司情况

 

公司合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

山西国基海川能源有限公司公司的联营企业

 

其他说明：

 

其他关联方情况

中国国家铁路集团有限公司最终控股公司
太原振北实业开发有限公司母公司的全资子公司
山西铁路装备制造集团有限公司母公司的全资子公司
朔州市宏达铁路工贸有限责任公司母公司的全资子公司
山西铁路建设工程有限公司母公司的全资子公司
太原市华威通水电工程有限公司母公司的全资子公司
太原晋太实业(集团)有限公司母公司的全资子公司
山西铁路文化旅游有限公司母公司的全资子公司
大同铁联实业有限责任公司母公司的全资子公司
山西大秦物流有限公司母公司的全资子公司
朔州市平朔路达铁路运输有限公司母公司的控股子公司
大西铁路客运专线有限责任公司母公司的控股子公司
晋豫鲁铁路通道股份有限公司母公司的控股子公司
吕临铁路有限责任公司母公司的控股子公司
准朔铁路有限责任公司母公司的控股子公司
太原国铁京丰装备技术股份有限公司母公司的控股子公司
中国铁路北京局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路西安局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路上海局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路兰州局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路呼和浩特局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路郑州局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路武汉局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路成都局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路哈尔滨局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路广州局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路济南局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路昆明局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路南昌局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路南宁局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路沈阳局集团有限公司最终控股公司之子公司
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司最终控股公司之子公司
中铁快运股份有限公司最终控股公司之子公司
广深铁路股份有限公司最终控股公司之子公司
石太铁路客运专线有限责任公司最终控股公司之子公司
太中银铁路有限责任公司最终控股公司之子公司
中国铁路财务有限责任公司最终控股公司之子公司
太焦城际铁路山西有限责任公司最终控股公司的联营企业
大同地方铁路有限责任公司母公司的合营企业

 

其他说明：

 

关联交易情况

购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

（a）铁路运输服务

-路网服务支出

单位：币种：

国铁集团及其下属单位线路使用费9,432,313,3237,804,565,216
国铁集团及其下属单位机车牵引费5,415,698,9114,369,740,383
国铁集团及其下属单位接触网使用费1,955,914,3971,945,540,554
国铁集团及其下属单位到达作业服务费1,163,742,2641,156,813,244
国铁集团及其下属单位车辆服务费2,005,475,3041,805,950,642
国铁集团及其下属单位综合服务费3,509,544,4833,467,533,004
国铁集团及其下属单位其他服务费支出1,508,328,984501,665,055

 

-铁路基础设施及运输设备租赁、使用

单位：币种：

国铁集团及其下属单位货车使用费支出3,251,613,8293,093,272,351
国铁集团及其下属单位机客车租赁费1,901,471,7681,764,945,516
其中：太原局集团公司及其下属单位机客车租赁费1,900,174,8981,764,120,376
太原局集团公司及其下属单位土地房屋使用租赁541,349,359702,870,916
太原局集团公司及其下属单位其他设施设备租赁费115,277,563111,808,733

 

（b）铁路相关服务

国铁集团及其下属单位铁路基础设施及设备维修服务支出114,471,73277,565,706
其中：太原局集团公司及其下属单位铁路基础设施及设备维修服务支出54,240,67450,601,672
国铁集团及其下属单位机客货车维修服务支出50,333,81545,035,243
其中：太原局集团公司及其下属单位机客货车维修服务支出46,490,59141,800,971
国铁集团及其下属单位物资采购695,182,183547,538,319
其中：太原局集团公司及其下属单位物资采购609,423,126534,507,561
国铁集团及其下属单位铁路后勤服务支出217,147,841141,762,837
其中：太原局集团公司及其下属单位铁路后勤服务支出161,158,06995,705,146

单位：元币种：人民币

 

（c）铁路专项委托运输服务

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国铁集团及其下属单位运输设施及其他辅助服务支出104,017,496101,948,959
其中：太原局集团公司及其下属单位运输设施及其他辅助服务支出38,047,49638,698,959

 

（d）铁路其他服务

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国铁路财务有限责任公司（注）资金存管变动净额805,230,6843,312,131,320
中国铁路太原局集团有限公司委托贷款利息支出11,159,111 11,825,556

 

注：详见七、13、其他流动资产30、其他非流动资产其他说明。

 

出售商品/提供劳务情况表

（a）铁路运输服务

-路网服务收入

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
国铁集团及其下属单位线路使用费1,470,250,8371,055,931,505
国铁集团及其下属单位机车牵引费1,732,524,1131,782,413,003
国铁集团及其下属单位接触网使用费 503,437,356 384,200,507
国铁集团及其下属单位到达作业服务收入 1,078,668,340 911,031,940
国铁集团及其下属单位车辆服务收入 505,936,101 571,964,420
国铁集团及其下属单位中转服务收入 270,852,983 257,659,862
国铁集团及其下属单位货运空车走行服务收入 703,653,890 737,722,409
国铁集团及其下属单位其他服务收入 710,446,522 143,838,036

 

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

 

关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

公司受托管理/承包情况表：

 

关联托管/承包情况说明

 

公司委托管理/出包情况表

 

关联管理/出包情况说明

 

本公司作为出租方：

单位：币种：

 

 

本公司作为承租方：

单位：币种：

本期确认的租赁费上期确认的租赁费

 

关联租赁情况说明

 

 

关联担保情况

公司作为担保方

 

公司作为被担保方

 

关联担保情况说明

 

关联方资金拆借

 

关联方资产转让、债务重组情况

单位：币种：

国铁集团及其下属单位采购固定资产24,088,157,141186,142,091
其中：太原局集团公司及其下属单位采购固定资产23,727,655,509165,042,231

 

关键管理人员报酬

单位：币种：

关键管理人员报酬245.23345.09

 

其他关联交易

 

应收、应付关联方等未结算项目情况

应收项目

单位：币种：

应收账款国铁集团及其下属单位3,540,425,21368,828,2544,548,884,334123,286,053
应收账款其中：太原局集团公司及其下属单位2,528,822,03657,928,3752,820,965,261112,979,209
其他应收款国铁集团及其下属单位3,692,177,77001,775,925,7090
其他应收款其中：太原局集团公司及其下属单位3,692,177,77001,775,925,7090
其他应收款公司之联营企业002,433,551,4120
其他应收款公司之合营企业0000
预付账款国铁集团及其下属单位1,238,3880500,6600
预付账款其中：太原局集团公司及其下属单位00500,6600
应收款项融资国铁集团及其下属单位19,791,41603,459,2750
应收款项融资其中：太原局集团公司及其下属单位19,791,416000

于2025年12月31日，本集团的货币资金、其他流动资产和其他非流动资产中共有人民币4,606,264,461元（2024年12月31日：人民币3,801,033,777元）存放在中国铁路财务有限责任公司。

 

 

应付项目

单位：币种：

应付账款（注1）国铁集团及其下属单位1,752,103,788996,765,931
应付账款（注1）其中：太原局集团公司及其下属单位1,516,698,875871,109,347
其他应付款（注2）国铁集团及其下属单位441,009,103533,427,880
其他应付款（注2）其中：太原局集团公司及其下属单位222,240,275382,727,308
合同负债国铁集团及其下属单位12,645,3912,550,680
合同负债其中：太原局集团公司及其下属单位11,141,8301,477,378
租赁负债国铁集团及其下属单位2,151,433,413803,993,672
租赁负债其中：太原局集团公司及其下属单位2,151,433,413803,993,672
一年内到期的非流动负债国铁集团及其下属单位265,643,049227,174,585
一年内到期的非流动负债其中：太原局集团公司及其下属单位265,643,049227,174,585
长期借款太原局集团公司400,286,000400,354,444

注1：应付账款主要包括接受服务支出以及尚未支付的劳务费及材料采购款等。

 

注2：其他应付款主要包括应付太原局集团公司及其下属单位代管资金及尚未结算的工程款等。

 

 

其他项目

 

关联方承诺

 

 

其他

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代公司结算收入26,410,034,84815,368,068,387

 

股份支付

各项权益工具

明细情况

 

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

 

 

以权益结算的股份支付情况

 

 

以现金结算的股份支付情况

 

本期股份支付费用

 

 

股份支付的修改、终止情况

 

其他

 

承诺及或有事项

重要承诺事项

单位：币种：

项目本期发生额上期发生额
一年以内3,434,1323,860,063

 

或有事项

资产负债表日存在的重要或有事项

 

公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

 

其他

 

资产负债表日后事项

重要的非调整事项

 

利润分配情况

单位：币种：

拟分配的利润或股利2,814,431,062.24
经审议批准宣告发放的利润或股利2,814,431,062.24

根据2026年4月28日董事会决议，董事会提议本公司以2025年末总股本扣减回购专户的股份余额20,103,079,016股为基数，每股派现金股利0.14元（含税），2025年末期共分配现金股利2,814,431,062.24元。该利润分配决议尚待股东大会批准，未在本财务报表中确认为负债。

 

销售退回

 

其他资产负债表日后事项说明

 

其他重要事项

前期会计差错更正

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

 

重要债务重组

 

资产置换

非货币性资产交换

 

其他资产置换

 

年金计划

 

终止经营

 

 

 

分部信息

报告分部的确定依据与会计政策

 

报告分部的财务信息

 

公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

 

其他说明

 

其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

 

其他

母公司财务报表主要项目注释

应收账款

按账龄披露

单位：币种：

1年以内（含1年）3,869,654,1333,638,720,458
1年以内小计3,869,654,1333,638,720,458
1至2年198,091,1191,064,425,979
2至3年65,935,10940,877,504
3年以上
3至4年9,830,52636,880,000
4至5年011,220,000
5年以上490,41233,824,377
合计4,144,001,2994,825,948,318

账龄自应收账款确认日起开始计算。

 

按坏账计提方法分类披露

单位：币种：

按组合计提坏账准备4,144,001,29910070,780,9081.714,073,220,3914,825,948,318100124,281,9272.584,701,666,391
3,546,865,2078668,828,2541.943,478,036,9534,510,836,22493123,286,0532.734,387,550,171
597,136,092141,952,6540.33595,183,438315,112,0947995,8740.32314,116,220
合计4,144,001,299/70,780,908/4,073,220,3914,825,948,318/124,281,927/4,701,666,391

 

 

按单项计提坏账准备：

 

 

组合计提项目：

单位：币种：

组合一3,546,865,20768,828,2541.94
合计3,546,865,20768,828,2541.94

 

组合计提项目：

单位：币种：

组合二597,136,0921,952,6540.33
合计597,136,0921,952,6540.33

 

 

按组合计提坏账准备的说明：

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

单位：币种：

坏账准备124,281,9278,344,16661,845,1850070,780,908
合计124,281,9278,344,16661,845,1850070,780,908

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收账款情况

 

其中重要的应收账款核销情况

 

应收账款核销说明：

 

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：币种：

余额前五名的应收账款总和2,778,704,51802,778,704,5186655,567,218
合计2,778,704,51802,778,704,5186655,567,218

其他说明：

 

其他说明：

 

其他应收款

项目列示

单位：币种：

应收股利02,433,551,412
其他应收款3,347,724,5661,522,988,234
合计3,347,724,5663,956,539,646

 

其他说明：

 

应收利息

应收利息分类

 

重要逾期利息

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收利息情况

 

其中重要的应收利息核销情况

 

核销说明：

 

其他说明：

 

应收股利

应收股利

单位：币种：

应收联营公司股利02,433,551,412
合计02,433,551,412

 

重要的账龄超过1年的应收股利

 

按坏账计提方法分类披露

 

按单项计提坏账准备：

 

按单项计提坏账准备的说明：

 

按组合计提坏账准备：

 

 

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的应收股利情况

 

其中重要的应收股利核销情况

 

核销说明：

 

其他说明：

 

其他应收款

按客户类别披露

 

单位：元币种：人民币

客户类别期末账面余额期初账面余额
应收国铁集团及其下属单位3,325,282,0051,510,082,284
应收其他22,694,97513,262,964
减：坏账准备252,414357,014
合计3,347,724,5661,522,988,234

 

按账龄披露

单位：币种：

1年以内（含1年）
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）3,345,450,3861,514,531,658
1年以内小计3,345,450,3861,514,531,658
1至2年1,021,6058,468,122
2至3年1,425,25177,738
3年以上
3至4年77,7381,316
4至5年00
5年以上2,000266,414
减：坏账准备252,414357,014
合计3,347,724,5661,522,988,234

账龄自其他应收款确认日起开始计算。

 

按坏账准备计提方法分类情况

 

 

 

单位：元币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备00000226,3140226,3141000
按组合计提坏账准备3,347,976,980100.00252,4140.013,347,724,5661,523,118,934100130,7000.011,522,988,234
其中：
组合一3,325,282,00599.32003,325,282,0051,510,082,28499001,510,082,284
组合二22,694,9750.68252,4141.1122,442,56113,036,6501130,7001.0012,905,950
合计3,347,976,980/252,414/3,347,724,5661,523,345,248/357,014/1,522,988,234

 

按款项性质分类情况

 

单位：币种：

增值税流转2,976,223,7321,400,882,555
应收三供一业补助资金（注）45,564,4007,345,600
其他326,188,848115,117,093
减：坏账准备252,414357,014
合计3,347,724,5661,522,988,234

注：如附注七、13所述，于2025年12月31日，本公司应收与“三供一业”分离移交相关的中央财政补助资金人民币45,564,400元（2024年：人民币7,345,600元）。

 

坏账准备计提情况

单位：币种：

2025年1月1日余额130,7000226,314357,014
2025年1月1日余额在本期0000
--转入第二阶段0000
--转入第三阶段0000
--转回第二阶段0000
--转回第一阶段0000
本期计提464,88500464,885
本期转回242,16900242,169
本期转销0000
本期核销101,0020226,314327,316
其他变动0000
2025年12月31日余额252,41400252,414

 

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

 

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

 

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

 

坏账准备的情况

 

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

 

其他说明：

 

本期实际核销的其他应收款情况

单位：币种：

实际核销的其他应收款327,316

 

 

其中重要的其他应收款核销情况：

 

其他应收款核销说明：

 

按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：币种：

中国铁路太原局集团有限公司3,325,282,00599.32增值税流传、“三供一业”中央财政补助资金等1年以内0
中铁物轨道科技服务集团有限公司17,014,2610.51赔偿款1年以内79,448
代扣代缴款1,881,1110.06代垫款1年以内0
太原市社会保险管理服务中心136,0730代垫款1年以内0
山西优耐尔电子技术有限公司29,2500往来款1年以内0
合计3,344,342,70099.89//79,448

 

因资金集中管理而列报于其他应收款

 

其他说明：

 

 

长期股权投资

单位：币种：

对子公司投资12,312,255,451012,312,255,45112,312,255,451012,312,255,451
对联营、合营企业投资27,694,524,659027,694,524,65924,639,714,287024,639,714,287
合计40,006,780,110040,006,780,11036,951,969,738036,951,969,738

 

对子公司投资

单位：币种：

唐港公司1,558,427,644000001,558,427,6440
侯禹公司1,850,000,000000001,850,000,0000
太兴公司3,753,654,496000003,753,654,4960
中鼎公司1,750,100,000000001,750,100,0000
西南环公司3,271,833,516000003,271,833,5160
大秦经贸公司128,239,79500000128,239,7950
合计12,312,255,4510000012,312,255,4510

 

 

对联营、合营企业投资

单位：币种：

朔黄铁路19,318,842,330002,681,101,9170312,116,72300022,312,060,9700
浩吉铁路5,320,871,9570058,313,33303,278,3990005,382,463,6890
合计24,639,714,287002,739,415,2500315,395,12200027,694,524,6590

 

长期股权投资的减值测试情况

 

 

其他说明：

 

 

营业收入和营业成本

营业收入和营业成本情况

单位： 币种：

主营业务72,381,447,40367,975,992,84268,850,687,57660,400,038,688
其他业务1,143,227,250773,797,2451,172,207,709856,753,996
合计73,524,674,65368,749,790,08770,022,895,28561,256,792,684
其中：合同产生的收入73,450,728,431/69,944,326,157/
其他收入73,946,222/78,569,128/

 

（a）主营业务收入和成本

按行业分析如下：

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
铁路运输业72,381,447,40367,975,992,84268,850,687,57660,400,038,688

 

（b）其他业务收入和成本

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
材料物品销售381,307,378292,279,723380,700,673308,128,831
维修431,512,867281,605,641444,279,634271,306,482
劳务158,983,30394,716,211197,538,895143,504,236
其他171,423,702105,195,670149,688,507133,814,447
合计1,143,227,250773,797,2451,172,207,709856,753,996

 

 

履约义务的说明

 

分摊至剩余履约义务的说明

 

 

重大合同变更或重大交易价格调整

 

其他说明：

 

 

投资收益

单位：币种：

成本法核算的长期股权投资收益250,864,936299,055,424
权益法核算的长期股权投资收益2,739,415,2502,782,076,642
处置长期股权投资产生的投资收益0-39,011,624
交易性金融资产在持有期间的投资收益00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3,633,7503,548,250
债权投资在持有期间取得的利息收入00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入00
处置交易性金融资产取得的投资收益00
处置其他权益工具投资取得的投资收益00
处置债权投资取得的投资收益00
处置其他债权投资取得的投资收益00
债务重组收益00
合计2,993,913,9363,045,668,692

其他说明：

 

其他

 

补充资料

当期非经常性损益明细表

单位：币种：

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-14,612,047　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外119,015,290　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益0　　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0　　
委托他人投资或管理资产的损益0　　
对外委托贷款取得的损益0　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失0　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0　　
非货币性资产交换损益0　　
债务重组损益0　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等0　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响0　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用0　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益0　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0　　
交易价格显失公允的交易产生的收益0　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0　　
受托经营取得的托管费收入0　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-58,406,330　
其他符合非经常性损益定义的损益项目0　　
减：所得税影响额6,634,333　
少数股东权益影响额（税后）139,722　
合计39,222,858　

 

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

 

其他说明：

 

净资产收益率及每股收益

归属于公司普通股股东的净利润3.640.300.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.620.290.29

 

境内外会计准则下会计数据差异

 

 

其他

 

 

 

 

董事长：

董事会批准报送日期：

 

修订信息